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Compte général immobilisations

Contexte d'utilisation

Cet écran présente le détail d'un compte général. Depuis cet écran, vous pouvez créer, modifier ou supprimer un compte.
Par l'action « Modifier le schéma de comptabilisation », il est possible de modifier le schéma de comptabilisation associé au compte,pour un schéma d'amortissement donné.

Le dossier Général permet de préciser :
  • le typedu compte,
  • son type de collectif
  • l'unité par défaut qui doit être utilisée pour préciser les quantités saisies sur le compte,
  • s'il s'agit ou non d'un compte d'immobilisation de bien en service ou de bien en cours : les comptes de bien en service pourront être utilisés dans les fiches de bien en service et les comptes de bien en cours, dans les fiches de bien en cours.
  • si le compte est ventilableen analytique,
  • si des montants négatifs peuventêtre saisis sur le compte,
  • le mode de report à nouveau des écritures enregistrées sur le compte.

Le dossier Déclaration de TVA permet de préciser :
  • si le compte est exprimé en TTC, hors taxes,ou s'il s'agit d'un comptede TVA ou de type autre,
  • pour un compte de Hors taxe : la base de TVA, le type de TVA et les profils de TVA associés,
  • le profil de TVA privilégié,
  • si le compte est lié à une immobilisation : ce paramètre permet simplement d'effectuer un contrôle de paramétrage entre le compte en cours et le compte de chacun des profils de TVA associés. Ainsi, si la case est cochée sur le compte, les comptes de chacun des profils de TVA associés devront également avoir cette case cochée.

Le dossier Associations permet de renseigner un modèle sur le compte ou sur un ou plusieurs couples compte / Famille.
Le modèle permettra, lors de la création d'une fiche de bien sur le compte en cours, ou sur un couple compte/Famille de ramener automatiquement un ou plusieurs schémas d'amortissements avec pour chacun, un mode et une durée d'amortissement.

Le dossier Comptabilisation permet, pour le compte en cours, d'indiquer un schéma de comptabilisation par schéma d'amortissement.
Un contrôle est réalisé, en saisie de fiche de bien, afin de vérifier que, le compte renseigné dans la fiche possède bien un schéma de comptabilisation, pour chacun des schémas d'amortissement rendu comptabilisableet présent dans la fiche de bien.




Détail de la page : Général

Présentation


Champs

Général

Compte général

Cette zone vous permet d'indiquer le code unique du compte général correspondant au Plan des Comptes utilisé par votre entreprise. Le code saisi doit correspondre à la structure des codes comptes généraux définie dans les paramètres société. Dans le contexte de la comptabilité, si le code saisi appartient à une fourchette de comptes pour laquelle un profil de compte a été défini, ses valeurs seront proposées par défaut.On associe au compte général une devise privilégiée qui sera proposée par défaut lors de la création d'écritures sur ce compte.Dans le contexte de la comptabilité, on peut aussi associer un compte général à un ou plusieurs périmètres groupes. Ainsi, on pourra effectuer des éditions spécifiques par périmètre groupe (exemple : balance générale).Enfin, il est possible de suivre un compte en quantité. Dans ce cas, il faut indiquer dans quelle unité ces quantités seront exprimées.

Description

Cette zone permet d'ajouter une description ou un libellé sur le compte.

En activité

Cette zone permet la mise en activité ou en sommeil du compte. La saisie sur un compte déclaré en sommeil n'est pas autorisée.Par contre, il sera possible de consulter et d'éditer les mouvements passés sur les comptes inactifs.

Type de compte :

Le type de compte indique si il s'agit d'un compte de bilan , de gestion ou autre (extra comptabilité générale)

Type Collectif :

Le type collectif détermine si un compte général centralise un ensemble de comptes auxiliaires ayant des mouvements de même nature. Les natures de mouvements possibles sont les suivantes :- clients- fournisseurs- salariés- tiers divers.- groupeDans le contexte de la comptabilité, un compte collectif est obligatoirement lettrable.Il sera possible d'associer à un compte tiers client n'importe quel compte collectif de type client. Il en va de même pour les collectifs fournisseurs, salariés et divers. Ceci permettra d'effectuer des compensations afin de connaître la situation d'un compte tiers quel que soit son rôle (client ou fournisseur).La sélection d'un type collectif 'groupe' pour un compte général ne sera possible que dans le cadre d'un environnement groupe. Ce type collectif permet de saisir des écritures sur ce compte sur tous les types de Tiers dont les tiers sont Tiers Société.

Unité :

L'unité du compte permet d'indiquer l'unité par défaut qui doit être utilisée pour préciser les quantités saisies dans les écritures. La saisie des quantités dans la comptabilité générale est indépendante des quantités gérées dans la gestion analytique.

Compte d'immobilisation :

Cette zone permet d'indiquer si le compte est un compte d'immobilisations ou pas, et dans l'affirmative si c'est un compte d'immobilisations en cours ou d'immobilisations en service.

Ventilable

La zone Ventilable permet de définir si le compte doit être ventilé analytiquement ou non.Lorsque le compte général est déclaré ventilable, il est possible d'associer des écritures analytiques à chaque mouvement comptable sur le compte sous réserve que le paramétrage de l'analytique soit mis en place.

Montant négatif

Cette information sert à autoriser ou non la saisie d'un montant négatif sur le compte général.Pour les comptes dont les montants négatifs sont autorisés, on a le choix entre deux types d'extourne dans le contexte de la comptabilité :- extoune en sens inverse (valable pour tous les comptes)- extourne par un montant négatif

Report à nouveau :

Cette information mentionne si le report à-nouveau du compte doit être effectué en solde, en solde détaillé ou s'il n'y a pas lieu d'effectuer de report à nouveau (Choix de la valeur Aucun). Cette information est utilisée lors de la clôture de l'exercice : les comptes mouvementés sont répertoriés et la génération des écritures d'ouverture les concernant tient alors compte de ce paramètre pour définir quelles sont les écritures à comptabiliser.



Détail de la page : TVA

Présentation


Champs

Détail de la grille

Desc.

Cette zone permet d'ajouter une description ou un libellé.

Compte TVA

Cette zone vous permet d'indiquer le code unique du compte général correspondant au Plan des Comptes utilisé par votre entreprise. Le code saisi doit correspondre à la structure des codes comptes généraux définie dans les paramètres société. Dans le contexte de la comptabilité, si le code saisi appartient à une fourchette de comptes pour laquelle un profil de compte a été défini, ses valeurs seront proposées par défaut.On associe au compte général une devise privilégiée qui sera proposée par défaut lors de la création d'écritures sur ce compte.Dans le contexte de la comptabilité, on peut aussi associer un compte général à un ou plusieurs périmètres groupes. Ainsi, on pourra effectuer des éditions spécifiques par périmètre groupe (exemple : balance générale).Enfin, il est possible de suivre un compte en quantité. Dans ce cas, il faut indiquer dans quelle unité ces quantités seront exprimées.

TVA

Le code permet d'identifier de manière unique un code TVA servant à regrouper plusieurs taux de TVA à date.

Régime

Le régime de TVA détermine le type d'exigibilité de la TVA : soit sur les débits, soit sur les encaissements.Pour le régime des débits, l'application va lire les écritures HT sur un type de pièce "Facture" ayant une date d'écriture antérieure ou égale à la date de déclaration. C'est la date d'écriture qui est prise en compte pour déterminer le mois d'exigibilité de la TV A.Pour le régime des encaissements, l'application va lire les écritures TTC sur un type de pièce "Titre de paiement" ayant une date d'échéance antèrieure ou égale à la date de déclaration. C'est la date d'échéance qui figure dans l'écriture de règlement qui est prise en compte pour déterminer le mois d'exigibilité de TVA.

Type

Le type de TVA détermine s'il s'agit de la TVA déductible ou collectée. Les comptes de HT et de TVA associés au profil doivent être de même type que le type de TVA du profil.Le statut intracommunautaire de la TVA n'est saisissable que lorsque la TVA est déductible.De même, un profil de TVA fictive ne peut être que de type déductible.Un profil de TVA de type marge peut être associé aussi bien à des comptes de HT ayant pour type de TVA déductible, collectée ou marge.La TVA sur marge est un régime particulier pour lequel la TVA est calculée sur la marge, c'est-à-dire la différence entre le prix de vente et le prix d'achat d'un bien, sur laquelle on applique le taux de TVA du profil afin de calculer la TVA dûe.

Nature de compte TVA :

L'attribut nature de compte précise les relations entre le compte général et la TVA lorsque ce compte est lié à la gestion de la TVA. On a le choix entre plusieurs natures:- TTC : cette nature s'applique plus particulièrement aux comptes collectifs (par ex. : clients, fournisseurs)- HT : cette nature s'applique aux comptes de bilan ou de gestion (immobilisations, classe 6 et 7) -TVA : cette nature s'applique aux comptes enregistrant la TVA.- Autre : pour tous les comptes ne permettant pas de gérer la TVA.Si la nature du compte est HT, il faut obligatoirement indiquer un ou plusieurs profils de TVA (dont un déclaré privilégié). Dans le contexte de la comptabilité, ce profil de TVA permettra le calcul et la comptabilisation automatique de la TVA en saisie.

Lié à immobilisation

Cette information indique que le compte est lié aux immobilisations : cette fonction peut être cochée pour les comptes de la classe 2 permettant de comptabiliser des acquisitions ou ventes d'immobilisation et pour les comptes de TVA destinés à enregistrer une TVA sur immobilisation.Ce paramètre permet simplement un contrôle de paramétrage entre le compte en cours et le compte du ou des profils de TVA qui sont associés à ce compte.

Profil de TVA privilégié :

Le profil TVA privilégié est le profil qui sera proposé par défaut en saisie d'écriture sur le compte.



Détail de la page : Associations

Présentation


Champs

Par compte

Modèle :

Ce champ permet d'associer un bien modèle à un compte comptable. Dès lors qu'un compte sera rattachée à une nouvelle fiche de bien, les paramètres du bien modèle qui lui est associé seront utilisés pour pré-définir celle-ci.

Par compte et famille

Détail de la grille

Famille de biens

Il s'agit de la famille de bien associée au compte pour lequel on souhaite indiquer un modèle d'association.

Descriptif

Il s'agit du libellé de la famille de bien.

Modèle

Il s'agit du modèle d'association qui sera appliqué pour la famille de bien et le compte correspondants.

Famille obligatoire pour les biens référençant le compte

Il est possible de rendre la famille obligatoire sur les fiches de bien saisies avec certains comptes généraux. Pour cela, il faut cocher cette case. Ainsi, quand une fiche de bien sera saisie sur le compte général en question, il sera obligatoire de renseigner une famille de bien (parmi la liste des familles de bien associées au compte).

Famille privilégiée :

Il est possible d'associer une famille de bien privilégiée à un compte général.

Description

Il s'agit du libellé de la famille de bien.



Détail de la page : Comptabilisation

Présentation


Champs

Schéma de comptabilisation à appliquer par schéma d'amortissement

Détail de la grille

Schéma d'amortissement

Le code permet d'identifier de manière unique un schéma d'amortissement.

Schéma de comptabilisation

Ici figure le schéma de comptabilisation associé au compte général.

...

Cette classe est une classe d'association entre les classes TSchemaAmortissement et TCompteGeneral_ExtImmo