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Prestation vendue

Contexte d'utilisation

Dossier Vente
Le dossier Vente et les sous-dossiers auxquels il donne accès servent à l'enregistrement des toutes les informations concernant la vente de la prestation.
Ce dossier n'est pas accessible si la case Cette prestation est vendue du dossier Général n'est pas cochée.
 Menu Actions
Des fonctions complémentaires sont accessibles par le menu Actions , ce sont :
  • Prix et coût en vente : cette commande ouvre une fenêtre Consultation des prix et coûts unitaires - Produits vendus qui récapitule les prix et coûts de vente du produit en cours de consultation (ou d'un autre) en fonction du dépôt de stockage.
  • Simulation coût de revient : cette fonction permet de simuler les prix de revient d'un produit en prenant en compte les quantités indiquées dans l'unité commerciale précisée et tous les paramètres qui peuvent influer sur ces prix (prix tarif, charges, remises, etc.).
Elle n'est disponible que dans le cas de produits possédant une structure de coût de revient précisée dans le sous-volet Coût de revient de la fiche produit.
 Voir      Pour plus d'informations sur la saisie des structures de coûts, reportez-vous à la fonction Structure de coûts de revientdu menu Paramètres / Charges.
  • Créer catégorie de remises spécifique au produit vendu : crée une catégorie de remise avec le code et le libellé de la prestation dont la fiche est ouverte et affecte la catégorie créée à la fiche prestation. Ceci permet de définir une catégorie de remise de vente propre à la prestation concernée.
  • Mouvements de vente : cette commande n'est pas active si l'article n'est pas vendu. Elle donne accès à trois autres commandes :
  • Consultation des ventes : cette commande ouvre une fenêtre de consultation des commandes de vente concernant le produit en cours de consultation.
  • Consultation des livraisons : cette commande ouvre une fenêtre de consultation des bons de livraison de vente concernant le produit en cours de consultation.
  • Consultation des factures : cette commande ouvre une fenêtre de consultation des factures de vente concernant le produit en cours de consultation.
  • États de synthèse de vente : cette commande n'est pas active si l'article n'est pas vendu. Elle donne accès à un menu hiérarchique qui permet d'obtenir des informations statistiques sur :
  • Analyse des ventes : ouvre la fenêtre de la fonction Ventes / Statistiques / Analyse des ventes qui affiche des statistiques sur les ventes du produit considéré.
  • Analyse des livraisons : ouvre la fenêtre de la fonction Ventes / Statistiques / Analyse des livraisons qui affiche des statistiques sur les livraisons du produit considéré.
  • Analyse des factures : ouvre la fenêtre de la fonction Ventes / Statistiques / Analyse des factures qui affiche des statistiques sur les factures des clients du produit considéré.
Il est possible d'enregistrer, pour les ventes, un code produit différent de celui sous lequel le produit est référencé. Le produit vendu est également identifié par un code barre et une unité de référence. Elle détermine l'unité utilisée par défaut par le programme lors des ventes de la prestation et servira à la détermination des montants de charges éventuelles ainsi qu'à l'expression des quantités minimales de vente.
La prestation vendue peut être identifié par son code EDI lors des échanges électroniques de documents. Les codes EDI des prestations sont àdéfinir avec vos clients.
Ce volet présente également les informations relatives à la facturation du produit : catégorie de facturation, exigibilité de TVA, prorata d'abonnement.
Pour un article (produits prestations Kits et frais facturables), il est possible de renseigner des articles liés. Lorsque l'article est utilisé dans une pièce commerciale, les articles liés sont ajoutés automatiquement. Les articles de la commande restent indépendants les uns des autres comme dans une saisie classique.
La catégorie comptable est utilisée lors de la comptabilisation des factures de vente. La case Gérer la catégorie comptable à la ligne de la pièce commerciale permet la modification de la catégorie comptable sur les lignes de pièce commerciale.
Déclaration européenne de services (DES)
Les sociétés qui réalisent des prestations de services intracommunautaires entrant dans le champ d'application du régime de TVA intracommunautaire, doivent établir une déclaration européenne de services (DES) qui récapitule les opérations effectuées. Le dossier Vente permet de préciser si les prestations vendues / frais facturables sont soumis ou non à la DES.

Les sous-volets sont au nombre de quatre :
  • Informations par client : ce sous-dossier permet d'enregistrer les différents clients qui bénéficient de conditions particulières concernant la prestation. Pour chacun, il est possible d'enregistrer une désignation et une référence qui peuvent être dans la langue du client. Ces informations seront reprises dans les pièces de vente à destination du client.
Pour enregistrer un client, cliquez sur le bouton Ajouter au-dessusde la grille. La liste des clients existants (et actifs) s'ouvre. Ceux déjà affectés à la prestation en sont absents.
Pour consulter la fiche d'un client sélectionnez-le dans la liste et cliquez sur le bouton Client au-dessus de la liste.
  • Tarifs de base / Remises vente : ce sous-dossier permet d'enregistrer les différents tarifs et leurs dates d'application. Cette grille permet d'enregistrer :
  • des prix de vente à des dates diverses ou pour des unités commerciales différentes ou des devises différentes et pour chacun :
  • des prix de vente à montant fixe,
  • des prix de vente dépendant d'un coefficient appliqué à une valeur de base enregistrée dans la zone Prix de base pour formule du sous-volet Prix de vente .
Contrairement aux prix d'achat qui sont associés à des fournisseurs donnés, les prix de vente ne sont pas « personnalisés ». De telles tarifications sont obtenues grâce aux paramétrages réalisés dans la fonction Fichiers de base / Tarifs / Tarifs de vente / Saisie des prix de vente .
La zone Prix applicable au? sert à l'affichage d'un prix à une date donnée pour un fournisseur donné.
La zone Prix depuis le? permet d'afficher l'historique des prix d'achat enregistrés depuis la date indiquée. Dans ce cas, il est nécessaire de rafraîchir l'affichage de la grille en cliquant sur le bouton Actualiser .
Les boutons disposés au-dessus de la grille permettent de gérer les prix de vente en fonction de leur date d'application. Leur saisie s'effectue dans une fenêtre Saisie d'un prix de base vente .
On peut également ouvrir cette fenêtre pour ajout ou modification d'une ligne en sélectionnant les commandes Ajout prix vente et Modification prix vente du menu Actions .
Les nouveaux prix de vente saisis par la fonction Fichiers de base / Tarifs / Tarifs de vente / Saisie des prix de vente sont automatiquement affichés dans cette grille.
Il est possible de simuler le calcul d'un prix de vente prenant en compte :
  • une quantité donnée dans une unité commerciale autorisée pour la prestation,
  • un client ou une catégorie de clients,
  • une devise à une date donnée,
  • les remises appliquées.
Pour cela, sélectionnez la ligne mentionnant le tarif du client à une date immédiatement antérieure à celle du calcul et cliquez sur le bouton Simuler au-dessus de la liste. Une fenêtre Simulation des tarifs de vente s'ouvre.
 Voir      Pour plus d'informations sur cette fenêtre, reportez-vous à la fonction Fichiers de base / Tarifs / Tarifs de vente / Simulation des tarifs de vente.
Il est également possible d'enregistrer une catégorie de remise vente pour la prestation considérée. Cette remise ne s'appliquera qu'aux clients appartenant à une catégorie de client pour laquelle on a enregistré des remises standard, quantitative ou promotionnelle.
 Voir      Pour plus d'informations sur les remises de vente, reportez-vous à la fonction Fichiers de base / Tarifs / Tarifs de vente / Saisie des remises de vente.
  • Prix de vente : ce sous-dossier permet d'enregistrer un type de prix de vente, un prix de vente standard, un prix de vente maximum et un prix de vente par formule.
Les valeurs de prix moyens ainsi que les derniers prix de vente enregistrés peuvent être consultés dans la fenêtre Consultation des prix et coûts unitaires Prix de vente ouverte par la commande Prix et coût en vente du menu Actions .
  • Coût de revient : ce sous-dossier permet d'enregistrer des charges de vente qui peuvent être déterminées par l'application d'un ou de plusieurs des facteurs suivants :
  • un montant variable déterminé par l'application d'un coefficient sur le prix de vente HT,
  • un montant fixe,
  • une structure de coût de revient paramétrée dans la fonction Paramètres / Charges / Structures de coûts de revient .
Le coût de revient standard est obtenu par l'ajout au coût d'acquisition standard du montant des charges de vente enregistrées dans les zones du haut du volet.

Détail de la page : Vente

Présentation


Champs

Vente

Référence de vente :

Ce code permet d'identifier si nécessaire une référence différente en achat et en vente.

Description

La description permet de renseigner un libellé explicite pour le produit commercial.Ce libellé sera repris sur vos documents commerciaux (sauf cas d'application d'une désignation en langue étrangère).

Actif

Cochez cette zone si le produit n'est plus utilisé.

Code barre :

Permet de renseigner le code barre du produit. Celui-ci peut être différent entre le produit acheté et le produit vendu.

Unité de référence vente :

L'unité de réception (livraison) représente l'unité privilégiée apparaissant par défaut en saisie de pièce commerciale. C'est également l'unité de définition de la constitution des kits ainsi que l'unité d'expression par défaut des prix et coûts unitaires.

Quantité minimale de vente:

En achatQuantité minimale d'achat du produit exprimée dans l'unité de réception privilégiée. Cette quantité peut être exprimé par fournisseur.En saisie de commande d'achat, un message d'alerte apparaît lorsque la quantité saisie est strictement inférieure à la quantité minimale lorsque celle-ci diffère de zéro.En venteQuantité minimale de vente du produit exprimée dans l'unité de livraison privilégiée. Cette quantité peut être exprimé par client.En saisie de commande de vente, un message d'alerte apparaît lorsque la quantité saisie est strictement inférieure à la quantité minimale lorsque celle-ci diffère de zéro.

Unité négociée par défaut

Cette zone permet d'indiquer quelle unité est proposée par défaut en saisie de pièces commerciales achat ou vente. Il peut s'agir soit de l'unité de référence achat ou vente, soit de l'unité tarifaire (unité tarifaire du produit/tiers et à défaut unité tarfifaire du produit).Ce paramétrage permet d'obtenir par défaut une unité négociée différente de l'unité tarifée en saisie de commande et de facture en achat et vente. Ceci permet de définir des tarifs pour de petites unités (prix inférieurs au centime) tout en achetant/vendant dans une autre unité (gros volume).

Catégorie commerciale :

La catégorie commerciale produit définit l'appartenance du produit à une famille de produits.En achatElle participe éventuellement à l'affectation des acheteurs sur les pièces commerciales d'achat (cf. Paramètresd'affectation).En venteElle participe éventuellement à l'affectation des commerciaux sur les pièces commerciales de vente (cf. Paramètresd'affectation).

Livraison

Délai de livraison :

Pour les articlesLe délai de livraison représente le délai de livraison moyen d'une commande vente pour le produit considéré. Il est exprimé en nombre de jours et ne doit pas inclure le temps passé en contrôle expédition lequel doit être inclus dans le délai de préparation (cf. cette notion).Le délai de livraison intervient à plusieurs niveaux :- Il est utilisé en saisie de commande vente pour déterminer la date de livraison prévisionnelle du produit lorsqu'il n'existe pas de délai de livraison mentionné sur le produit vendu au niveau du volet "Information par client"- Il intervient également dans le calcul de la date d'allocation au même titre que le délai de disponibilité (cf. cette zone pour une explication plus complète du principe de calcul de cette date et de son intérêt)Pour les kitsLe délai de livraison représente le délai de livraison moyen d'une commande vente pour le kit considéré. Il est exprimé en nombre de jours et ne doit pas inclure le temps passé en contrôle expédition du kit lequel est repris du délai de préparation de chaque article constituant le kit (cf. cette notion).Le délai de livraison du kit intervient à plusieurs niveaux :- Il est utilisé en saisie de commande vente pour déterminer la date de livraison prévisionnelle du produit lorsqu'il n'existe pas de délai de livraison mentionné sur le produit vendu au niveau du volet "Information par client"- Il intervient également dans le calcul de la date d'allocation au même titre que le délai de disponibilité des articles constituant le kit (cf. cette zone pour une explication plus complète du principe de calcul de cette date et de son intérêt)Pour les prestationsLe délai de livraison représente le délai de déplacement moyen chez le client. Il est exprimé en nombre de jours. Il est utilisé en saisie de commande vente pour déterminer la date de réalisation prévisionnelle de la prestation lorsqu'il n'existe pas de délai de livraison/déplacement mentionné sur le produit vendu au niveau du volet "Information par client".

Facturation

Mode TVA :

rôle vers mode de TVA

Mode taxe :

rôle vers mode taxe

Exigibilité de TVA :

Cette zone permet d'indiquer l'exigibilité de TVA à laquelle est soumis le produit lors de son achat ou de sa vente.Le produit peut être soumis soit à l'exigibilité TVA sur les débits, soit à l'exigibilité TVA sur les encaissements.

Etape facturation :

Indiquez à partir de quelle étape, il est possible de déclencher la facturation du produit :A la venteLa facturation du produit sera possible dès la commande.Dès l'ordre de livraisonLa facturation du produit sera possible dès le début du traitement interne de la commande c'est-à-dire dès la réalisation de la première étape de livraison immédiate du circuit associé au produit.A la livraisonLa facturation du produit sera possible à la fin du traitement interne de la commande c'est-à-dire dès la réalisation de la dernière étape de livraison immédiate du circuit associé au produit.A réception du clientLa facturation ne sera possible que lorsqu'il aura été accusé réception de la livraison (cf. Gestion des accusés de réception et des retours). L'accusé de réception peut consister soit au bon de livraison retourné signé par le client, soit à un document plus formel de recette du produit livré. Ce mode de fonctionnement sera paramétré de façon privilégiée sur les produits nécessitant un contrôle poussé de la part de votre client.

Prorata abonnment :

Sur le produit commercial il est possible d'indiquer le prorata qui devra être effectué s'il fait partie d'un contrat d'abonnement et que la période générée en Commande n'est pas complète. Dans ce cas la génération regarde le paramétrage du produit et applique celui-ci.3 valeurs sont possibles : Elles sont expliquées avec un exemple de 10 produits à 20 Eur chaque, si la période doit générer une commande à hauteur de 50%. Aucun : Aucun prorata n'est appliqué, le contrat reprend le prix et la quantité convenu, soit 10 produits à 20 Eur chacunPrix; le prorata s'effectue sur le prix , la quantité est reprise comme prévu, soit 10 produits à (20 Eur * 50%) = 10 Eur chacunQuantité : le prorata s'effectue sur la quantité , le prix est repris comme prévu, soit (10*50%) = 5 produits à 20 Eur chacun

Soumis à la Déclaration européenne de services

Cette zone permet d'indiquer que dans le cadre d'une pièce de vente intracommunautaire, ce produit est éligible à la déclaration europénne de services.

Divers

Code regroupement :

Ce code constitue une zone libre de regroupement des produits. Il est exploité comme critère de recherche.ExempleL'utilisateur souhaite acheter des DVD vierges. Ce type de produit existe sous différentes capacités de stockage et différentes marques. En effectuant une recherche des produits d'après le code de regroupement a DVD vierges b, l'utilisateur pourra consulter l'ensemble des produits achetés relatifs aux DVD vierges quelles que soient leur capacité de stockage et leur marque.

Catégorie statistique :

La classification statistique produit permet de regrouper des produits ayant caractéristiques communes.Le code classification peut servir comme code de regroupement à des fins d'analyse ou d'édition statistiques et comme critère de sélection.

Ne pas imprimer la ligne prestation en édition de pièces commerciales

Cette case indique si par défaut le produit doit être édité ou non dans les impressions de pièces commerciales. Si cette case est cochée, la ligne commerciale contenant ce produit ne sera pas éditée par défaut. Cette option se retrouve en saisie de pièce (colonne Non imprimable), ainsi il est possible d'indiquer exceptionnellement que la ligne doit être imprimée ou non selon le cas. Cette modification est automatiquement reprise lors de la génération de la pièce suivante.Il est à noter, que dans le cas d'un cumul, sur une même ligne de facture, de plusieurs détails de livraison ayant un statut a Non imprimable b différent, la ligne de facture est considérée imprimable. De plus, le programme ne contrôle pas qu'il existe au moins une ligne imprimable dans la pièce commerciale : il est donc possible d'éditer une pièce commerciale vide si celle-ci ne contient que des lignes non imprimables.

Cette prestation a des articles liés

Cet attribut indique s'il existe des articles liés à ce produit, cela permet d'éviter les références circulaires.

Produit :

Le code est l'identifiant unique du produit commercial. Vous pouvez saisir un code composé de chiffres ou des lettres. La longueur du code est paramétrable dans l'administrateur.

Prestation réalisée :

Ce code identifie la référence interne du produit livré (logistique) ou de la prestation réalisée. Il peut s'agir de la référence de stockage pour les articles suivi en stock.

Description

La description permet de renseigner un libellé explicite pour le produit livré.Ce libellé à usage interne peut éventuellement être différent des dénominations commerciales utilisées en achat et en vente pour les relations avec les tiers fournisseurs ou clients.

Comptabilisation

Catégorie de comptabilisation

La catégorie de comptabilisation produit définit un groupe de produits homogènes en terme de comptabilisation notamment pour ce qui concerne la passation des écritures comptables sur un même compte.Elle intervient dans le paramétrage de la génération des écritures comptables.



Détail de la page : Informations par client

Présentation


Champs

Caractéristiques pour le client

Client :

La raison sociale donne l'identité du tiers.

Référence produit :

En achatCette zone permet d'indiquer la référence du produit chez le fournisseur.En venteCette zone permet d'indiquer la référence du produit chez le fournisseur.

Désignation produit :

La description permet de mentionner un libellé explicite.

Code barre :

Saisissez le code barre du produit chez le tiers, ce code barre peut être utilisé pour sélectionner le produit en pièce commerciale, il peut être aussi être imprimé sur tous les états.

Qté minimale de vente :

En achatQuantité minimale d'achat du produit exprimée dans l'unité de réception privilégiée pour le fournisseur considéré.En saisie de commande d'achat, un message d'alerte apparaît lorsque la quantité saisie est strictement inférieure à la quantité minimale lorsque celle-ci diffère de zéro.En venteQuantité minimale de vente du produit exprimée dans l'unité de livraison privilégiée pour le client considéré.En saisie de commande de vente, un message d'alerte apparaît lorsque la quantité saisie est strictement inférieure à la quantité minimale lorsque celle-ci diffère de zéro.

Qté multiple de vente :

En achatLa quantité multiple d'achat est la quantité usuelle de groupage du produit pratiquée/demandée par le fournisseur en achat : Lorsque la quantité commandée auprès de fournisseur ne correspond pas à un multiple de cette quantité, un message d'alerte demande de confirmer la saisie de la ligne de commande.En venteLa quantité multiple de vente est la quantité usuelle de groupage du produit pratiquée par nos soins en vente : Lorsque la quantité commandée par un client ne correspond pas à un multiple de cette quantité, un message d'alerte demande de confirmer la saisie de la ligne de commande.

Délai de livraison :

Cette zone sert à indiquer le nombre de jours nécessaires au tiers pour livrer le produit. Il est utilisé :-dans l'affectation des mouvements d'entré et de sortie de stock pour déterminer la date de disponibilité prévisionnelle du produit -dans les traitements relatifs au réapprovisionnement chez le tiers

Liste clients

Détail de la grille

Clients

Cette zone permet d'ajouter une description ou un libellé au rôle tiers.



Détail de la page : Tarifs de base / Remises vente

Présentation


Champs

Tarifs de base vente

Sélection prix à partir de

Ce paramètre permet de définir le choix de sélection des tarifs vente :- "Prix applicables au" : seuls les tarifs vente applicables à la date indiquée seront affichés à raison d'un par couple client-devise- "Prix depuis le" : tous les tarifs vente postérieurs ou égal à la date indiquée seront affichés

Date vente

Cette zone permet d'indiquer la date de sélection des tarifs de vente.

Détail de la grille

Date de début

Indique la date de début d'application du prix de base.

Prix

Cette zone représente le prix/tarif de vente HT du produit dans la devise du tarif.

Devise

Permet de sélectionner la devise exprimant le prix.

Unité

Le code identifie de manière unique l'unité de mesure.

Prix TTC

Indique que le prix considéré ainsi que les prix promotionnels et quantitatifs qui lui sont liés sont toutes taxes comprises.

Régime de TVA

Identifie de manière unique un régime de taxes.

Catégories tarifaires

Catégorie de prix :

PrixProduit

Catégorie de remise :

La catégorie de remise produit identifie un ensemble de produits qui suivent la même politique de remises. Les remises applicables sont donc définies par rapport à ces catégories.

Description

Cette zone permet d'ajouter une description ou un libellé.



Détail de la page : Prix de vente

Présentation


Champs

Type de prix

Quantité tarifée selon :

Cette zone indique la manière dont la quantité tarifée d'une ligne de commande est renseignée. 4 choix sont proposés :Quantité négociée : la quantité tarifée est calculée par conversion de la quantité négociée dans l'unité tarifaire selon la table d'équivalence du produit. La quantité tarifée n'est pas saisissable. Poids : le produit doit avoir une unité de poids en tant qu'unité tarifaire. La quantité tarifée correspond au poids net total de la ligne commerciale converti dans l'unité tarifaire, selon la table des poids. Elle n'est pas saisissable. Le poids de la ligne de commande est mis à jour par addition des poids nets des détails de livraison.Volume : le produit doit avoir une unité de volume en tant qu'unité tarifaire. La quantité tarifée correspond au volume total de la ligne commerciale converti dans l'unité tarifaire, selon la table des volumes. Elle n'est pas saisissable. Le volume de la ligne de commande est mis à jour par addition des volumes des détails de livraison.Saisie : la quantité tarifée de la ligne commerciale est exprimée dans l'unité tarifaire du produit. Elle est saisissable et le contrôle d'équivalence avec l'unité négociée n'est pas réalisé. Une alerte apparaît si la quantité tarifée est différente de la quantité négociée alors que les deux quantités ont la même unité.

En commande, devis et en contrat d'abonnement, appliquer la remise de pied si aucun tarif n'est trouvé

Cette option n'est prise en compte que si le produit n'a pas de prix. Elle permet d'indiquer si la remise de pied doit être appliquée ou non à la ligne de produit.Ex : un frais facturable qui est calculé d'après un % du total HT de la commande n'a pas de prix. Si cette option est cochée et si la commande possède une remise de pied, celle-ci sera appliquée au frais.Rappel : la condition d'application des remises est également définie sur un prix.

Prix de vente

Prix de vente standard :

En achatPrix d'achat normatif pour une unité de réception privilégiée du produit acheté.Ce prix peut correspondre au prix d'achat moyen attendu/budgété pour l'exercice fiscal courant ou au tarif de base achat du fournisseur habituel du produit. Il constitue un élément de comparaison.En ventePrix de vente normatif pour une unité de livraison privilégiée du produit vendu.Ce prix peut correspondre au prix de vente moyen attendu/budgété pour l'exercice fiscal courant ou au tarif de base pratiqué . Il constitue un élément de comparaison.Attention : Il est important de renseigner un prix correct dès la création de la fiche produit car la valeur renseignée ici est sauvegardée au moment de la création des mouvements sans recalcul au moment de leur modification : Le prix standard est historisé au niveau des lignes de mouvements et non au niveau de la fiche produit. Ceci exclut un recalcul au niveau des mouvements.Pour bénéficier de marges cohérentes et significatives, il convient donc d'indiquer des prix d'achat et de vente proches, voire égaux, à vos tarifs de base.

Pour 1 :

Le code identifie de manière unique l'unité de mesure.

Prix de vente minimum :

Prix de vente minimum exprimé dans la devise de tenue de compte de la société. C'est le prix minimum auquel l'entreprise doit vendre ce produit.Cette zone est utilisée en saisie de lignes de pièces commerciales de vente (commande) pour alerter sur un prix net HT inférieur au prix de vente minimum. Cette valeur est initialisée/réactualisée avec la valeur du prix de vente standard lorsque celle-ci lui est inférieure.

Prix de base pour formule :

Le prix de base pour formule permet de calculer le prix de vente sur la base du produit d'un coefficient par le prix de base pour formuleCe choix est possible lorsque :- le type de prix est égal à "Tarif".La valeur du coefficient est établie au niveau du tarif, ce qui permet d'élargir les cas possibles de son application.Nota : La sélection du type de prix n'est possible que pour les frais facturables. Les articles, kits et prestations bénéficient de prix "Tarif".- le type de prix est "Coef s/Prix de base pour formule" (Fiche frais facturables uniquement).



Détail de la page : Coût de revient

Présentation


Champs

Paramétrage du coût de revient

% de charge s/Prix de vente HT:

Le pourcentage de charge est utilisé pour la détermination :- des coûts standards dans tous les cas,- d'une estimation des coûts réels lorsqu'une structure de coût n'est pas définie au niveau du produit. Dans ce dernier cas, c'est la structure de coût (dont la définition reste optionnelle) qui l'emporte.En achatIndiquez un pourcentage de charge sur prix de d'achat HT.En venteIndiquez un pourcentage de charge sur prix de vente HT.Exemples de charges éventuellement basées sur le CAHT :- Commissions réprésentants- Frais généraux de structure- Rémunération normative de l'actionnariat

Montant fixe de charge :

Le montant fixe de charge est utilisé pour la détermination :- des coûts standards dans tous les cas,- d'une estimation des coûts réels lorsqu'une structure de coût n'est pas définie au niveau du produit. Dans ce dernier cas, c'est la structure de coût (dont la définition reste optionnelle) qui l'emporte.En achatIndiquez un montant fixe de charge par unité de produit acheté (unité de réception privilégiée)En venteIndiquez un montant fixe de charge par unité de produit vendu (unité de livraison privilégiée)

Structure de coût de revient:

Structure de coût

Pour 1 :

Le code identifie de manière unique l'unité de mesure.

Valeurs

Coût d'acquisition standard :

Pour les articles et prestationsLe coût d'acquisition standard du produit vendu est par défaut la reprise du coût d'acquisition standard défini au niveau du produit livré.Pour les kitsLe coût d'acquisition standard du produit vendu est par défaut la sommation du produit du coût d'acquisition standard défini au niveau du produit logistique par la quantité du produit dans le kit.Pour les frais facturablesLe coût d'acquisition est saisi.

Prix d'acquisition standard :

Pour les articles et prestationsLe prix d'achat standard du produit vendu est par défaut la reprise du prix d'achat standard défini au niveau du produit livré.Pour les kitsLe prix d'achat standard du produit vendu est par défaut la sommation du produit du prix d'achat standard défini au niveau du produit logistique par la quantité du produit dans le kit.Pour les frais facturablesLe prix d'achat standard est saisi.

Coût de revient standard :

Le coût standard correspond à l'application de la formule de calcul suivante (sur la base du prix standard).En achat (pour une unité de livraison privilégiée)Coût d'achat standard = (Prix d'achat standard X % de charge s/Prix d'achat HT) + Montant fixe de charge.En vente (pour une unité de livraison privilégiée)Coût de revient standard = Coût d'acquisition standard du produit livré + (Prix de vente standard X % de charge s/Prix de vente HT) + Montant fixe de charge.Exemples de charges calculées sur la base du CA HT :- Commissions représentant- Frais généraux de structure- Rémunération normative de l'actionnariat.Détermination du prix de vente d'un produit dont les charges dépendent pour partie d'un pourcentage du prix de vente.Formule générale :Prix de vente = Coût hors charges sur prix de vente / ( 1 - % de charges sur prix de vente - % de bénéfice attendu).% de bénéfice attendu = pourcentage exprimé par rapport au prix de vente.Exemple appliqué à la gestion commerciale L1000.Soit, un coût d'acquisition standard égal à 100Soit un montant fixe de charges égal à 10Soit un pourcentage de charges sur prix de vente égal à 15%Soit un pourcentage de bénéfice attendu égal à 5%.Coût hors charge sur prix de vente = 100 + 10Prix de vente : 110 / (1 - 0,15 - 0,05) = 110 / 0,8 = 137,5VérificationCoût de revient : 110 + 137,5 * 0,15 = 110 + 20,625 = 130,625Bénéfice : 137,5 - 130,627 = 6,875 (= 137,5 * 0,05)

Prix de vente standard :

En achatPrix d'achat normatif pour une unité de réception privilégiée du produit acheté.Ce prix peut correspondre au prix d'achat moyen attendu/budgété pour l'exercice fiscal courant ou au tarif de base achat du fournisseur habituel du produit. Il constitue un élément de comparaison.En ventePrix de vente normatif pour une unité de livraison privilégiée du produit vendu.Ce prix peut correspondre au prix de vente moyen attendu/budgété pour l'exercice fiscal courant ou au tarif de base pratiqué . Il constitue un élément de comparaison.Attention : Il est important de renseigner un prix correct dès la création de la fiche produit car la valeur renseignée ici est sauvegardée au moment de la création des mouvements sans recalcul au moment de leur modification : Le prix standard est historisé au niveau des lignes de mouvements et non au niveau de la fiche produit. Ceci exclut un recalcul au niveau des mouvements.Pour bénéficier de marges cohérentes et significatives, il convient donc d'indiquer des prix d'achat et de vente proches, voire égaux, à vos tarifs de base.