Bien en service

Contexte d'utilisation

Bien en service
La création d'une fiche de bien permet de gérer l'amortissement d'un bien comptable et l'étalement de son coût sur sa durée d'utilisation.

Volet Général
Dans ce volet, renseignez les informations générales en rapport avec le bien. N'oubliez pas de renseigner un compte , un établissement et pour prendre en compte les schémas d'amortissement de sélectionner un type de bien .
Remarque : si le bien est un véhicule, cochez la case Véhicule et procédez d'une des façons suivantes :

• cliquez sur Véhicule pour créer directement la fiche véhicule.
  
• sélectionnez le véhicule dans la liste.
  
  

Volet Données TVA
Dans ce volet, saisissez le montant de la TVA facturée et sélectionnez le secteur d'activité TVA ainsi que le coefficient d'admission .
La zone Historique secteur d'activité permet d'avoir une trace des changements de secteur d'activité.

Volet Amortissements
Pour chaque schéma d'amortissement, renseignez ses caractéristiques : aide fiscale, mode d'amortissement, etc.
Si vous créez des fiches de biens pour des immobilisations auparavant enregistrées dans un logiciel autre que Sage 1000 Immobilisationsetqui ont peut-être déjà été dépréciées, réévaluées, en partie amorties, etc., vous devez reporter ces valeurs dans Sage 1000 Immobilisations.Pour cela, pour le schéma d'amortissement concerné, cliquez sur Reprise de l'antériorité .

Volet Analytique
Ce volet permet de visualiser les piècesanalytiques générées par axe analytique sur la fiche de bien.
S'il existe plusieurs pièces analytiques sur le même axe analytique, c'est qu'une modification de la section analytique (constituée automatiquement) est intervenue. Dans ce cas, les pièces analytiques ont une date de début de validité différente.
La vue détaillée permet d'accéder au détail de l'ensemble des pièces analytiques existant sur la fiche de bien.
En double cliquant sur une pièce analytique, on accède au détail de cette pièce analytique.

Volet Justification
Dans ce volet, il est possible de connaître l'origine de la fiche de bien.
4cas possibles :

• La fiche de bien a été saisie dans l'application Immobilisations : dans ce cas, le volet Justificati on ne contient aucune information.
  
• La fiche de bien a été créée à partir d'une pièce comptable de la GCF : dans ce cas, on visualise les détails des écritures d'immobilisations de la GCF qui ont abouti à la création de la fiche ou qui ont modifié la fiche (par exemple un avoir).
  
• La fiche de bien a été créée à partir d'une ou plusieurs pièces d'acquisition : dans ce cas, on visualise le détail des lignes de chaque pièce d'acquisition à l'origine de la fiche de bien.
  
• La fiche de bien est issue de l'éclatement d'une autre fiche de bien : dans ce cas, on visualise le numéro de la pièce d'éclatement ainsi que le numéro du bien à l'origine de l'éclatement.
  
  

Volet Mouvements
Dans ce volet, vous visualisez pour une même pièce les mouvements (virement, transfert, sortie du patrimoine, régulation de TVA, etc.) pour chaque mode d'amortissement (comptable, IFRS, etc.).
Si les mouvements ne sont pas validés, vous pouvez les valider ici. Pour cela :

• Double-cliquez sur la ligne pour afficher l'historique du mouvement.
  
• Cliquez sur Pièce .
  
• Dans la pièce, cliquez sur l'action Valider .
  Les mouvements sont validés.
  
  

Volet IFRS
Dans ce volet, il est possible de renseigner une UGT (Unité Génératrice de Trésorerie). En théorie, une UGT peut être :

• Une société
  
• Un établissement
  
• Un groupe de sociétés
  
• Un groupe d'établissements
  

Les UGT sont créées à partir de la fonction Fichiers de base / Unités génératrices de Trésorerie .

Volet Composants
Ce volet affiche le schéma d'éclatement en composants si le bien en consultation a été éclaté en composants ou s'il est lui-même issu d'un éclatement.
Bouton Détails
Cliquez sur Détails pour afficher la fiche d'éclatement du bien initial. Dans la partie Composants s'affiche les biens issus de l'éclatement.


Agir sur le bien comptable
Valider le bien
Pour valider un bien, cliquez sur l'action Valider puis sur Enregistrer .
Le bien est validé et ne peut plus être ni modifié ni supprimé. Par contre, vous pouvez effectuer de nouvelles actions impossibles avant la validation.

Éclater le bien de façon standard
Prérequis : le bien doit être validé.
Pour éclater un bien :

• Cliquez sur l'action Eclater .
  
• Dans la fenêtre Eclatement standard , saisissez le nombre de bien à créer.
  Si la quantité sur le bien à éclater est égale à un, il s'agit d'un éclatement par montant. La/les nouvelles fiche(s) à créer sera/seront affichée(s) avec une valeur correspondant au rapport entre la valeur initiale et le nombre de fiche(s) crée(s).
  Si la quantité sur le bien à éclater est supérieure à un, il s'agit d'un éclatement par quantité. La/les nouvelles fiche(s) à créer sera/seront affichée(s) avec une quantité de un, le reliquat restant sur la fiche d'origine. Il sera possible d'ajuster la quantité sur chacune des nouvelles fiches créées.
  
• Cliquez sur Enregistrer pour valider et éclater le bien.
  

Les fiches de bien sont créées.
Pour information l'éclatement standard est différent de l'éclatement en composants. L'éclatement standard est utilisé pour éclater un bien en plusieurs biens indépendants les uns des autres.
Remarque : s'il existe un plan dérogatoire sur la fiche initiale, celui-ci doit être créé sur chacune des fiches créées par l'éclatement et recalculé selon les données de la fiche.

Justifier le montant du bien comptable
Prérequis :

• Le bien ne doit pas être validé.
  
• Dans la fonction Paramètres / paramètres des immobilisations , sélectionnez Justification du montant d'acquisition . Dans ce cas, les montants des acquisitions ne sont plus saisissables puisque vous devez les justifier à partir des écritures comptables ou des documents comptables.
  

Pour justifier un bien comptable : cliquez sur l'action Justifier le montant d'acquisition et laissez-vous guider par l'assistant.

Gérer les composants
La gestion des composants permet de :

• Éclater un bien en plusieurs composants car ceux-ci ne peuvent être amortis de la même façon que le bien initial.
  
• Associer des composants à un bien comptable.
  

Prérequis : le bien doit être validé.

Eclater un bien en composants
Pour éclater un bien en composants :

• Cliquez sur l'action Gérer les composants .
  
• Dans la fenêtre Eclatement en composants , cliquez sur l'action Eclater en composants .
  
• Renseignez la fenêtre Décomposition du bien , sélectionnez un schéma d'éclatement du bien.
  
• Cliquez sur Enregistrer pour éclater le bien.
  

Une nouvelle fiche est créée pour chacun des composants : la valeur brute de la fiche initiale est diminuée des valeurs brutes de chacun des composants (calculées selon les pourcentages d'éclatement du schéma d'éclatement). Les plans d'amortissement de la fiche initiale sont recalculés pour tenir compte de la nouvelle valeur brute.
Pour information l'éclatement en composants est différent de l'éclatement standard. L'éclatement en composants est utilisé pour un bien dont les éléments sont dépendants mais ne peuvent être amortis de la même façon.
Par exemple, le bien Ascenseur peut être décomposé en composants Moteur et Cabine : il résulte alors les 3 fiches de biens suivantes :

• Ascenseur avec le statut Structure
  
• Moteur avec le statut Composant
  
• Cabine avec le statut Composant
  

Remarque : s'il existe un plan dérogatoire sur la fiche initiale, celui-ci doit être créé sur chacune des fiches créées par l'éclatement et recalculé selon les données de la fiche.

Associer des composants
Pour associer des composants :

• Cliquez sur l'action Gérer les composants .
  
• Dans la fenêtre Eclatement en composants , cliquez sur l'action Associe r des composants .
  
• Renseignez l'assistant puis cliquez sur Exécuter .
  
• Cliquez sur Enregistrer pour valider et associer un composant.
  
  

Effectuer un virement de compte à compte
Prérequis :

• Le bien doit être validé.
  
• Les comptes d'origine et de destination de la fiche de bien doivent être de même catégorie (bien en service ou bien en cours).
  
• La date d'effetdu mouvementdoit appartenir à l'exercice ouvert.
  

Pour effectuer un virement de compte à compte :

• Cliquez sur l'action Effectuer un virement de compte à compte .
  
• Dans la fenêtre Virement compte à compte , onglet Paramètres , sélectionnez le nouveau compte.
  
• Cliquez sur Enregistrer puis avant de valider il est préférablede cliquer sur l'action Calculer montants à extourner au cas où des dotations auraient été comptabiliséesentre le moment de la création du virement et sa validation.
  
• Cliquez alors sur l'action Valider puis sur Enregistrer .
  Le nouveau compte est maintenant affiché dans l'onglet Général .
  Le virement s'affiche dans le volet Mouvements .
  

Remarque : si le virement n'est pas validé, la fiche du bien comptable affiche un pictogramme Attention et aucune action n'est possible.

Modifier la valorisation
Prérequis :

• Le bien doit être validé.
  
• Le bien ne doit pas faire l'objet d'une réévaluation ou d'une dépréciation sur l'exercice en cours.
  

Pour modifier la valorisation :

• Cliquez sur l'action Modifier la valorisation .
  
• Dans la fenêtre Modification de la valorisation , onglet Détails , cliquez sur Ajouter .
  
• Laissez-vous guider par l'assistant pour sélectionner la pièce comptable en rapport avec le bien.
  
• Cliquez sur Enregistrer puis avant de valider il est préférablede cliquer sur l'action Calculer les dotations au cas où des dotations auraient été comptabiliséesentre le moment de la création du virement et sa validation.
  
• Cliquez alors sur l'action Valider puis sur Enregistrer .
  La valorisation s'affiche dans le volet Mouvements .
  

Remarque : si la valorisation n'est pas validée, la fiche du bien comptable affiche un pictogramme Attention et aucune action n'est possible.

Effectuer un transfert d'établissement de rattachement
Prérequis : le bien doit être validé.
Pour effectuer un transfert d'établissement :

• Cliquez sur l'action Effectuer un transfert d'établissement de rattachement .
  
• Dans la fenêtre Transfert d'établissement , onglet Paramètres , sélectionnez une date d'effet et le nouvel établissement.
  
• Cliquez sur Enregistrer puis avant de valider il est préférablede cliquer sur l'action Calculer montants à extourner au cas où des dotations auraient été comptabiliséesentre le moment de la création du transfertet sa validation.
  
• Cliquez alors sur l'action Valider puis sur Enregistrer .
  Le nouvel établissement est maintenant affiché dans l'onglet Général .
  Le transfert s'affiche dans le volet Mouvements .
  

Remarque : si le transfert n'est pas validé, la fiche du bien comptable affiche un pictogramme Attention et aucune action n'est possible.

Sortir del'actif
Prérequis : le bien doit être validé.
Pour effectuer une sortie de bien :

• Cliquez sur l'action Sortir de l'actif .
  
• Dans la fenêtre Sortie d'actif , onglet Paramètres , sélectionnez une date d'effet de sortie et un profil TVA.
  
• Si le bouton Calculer la pièce s'active, cliquez dessus pour prendre en compte vos sélections.
  
• Cliquez alors sur l'action Valider puis sur Enregistrer .
  La date de sortie s'affiche dans l'onglet Général .
  Le mouvement de sortie s'affiche dans le volet Mouvements .
  

Remarque : si la sortie n'est pas validée, la fiche du bien comptable affiche un pictogramme Attention et aucune action n'est possible.
Il est également possible d'invalider et / ou de supprimer une sortie d'actif.

Invalider / supprimer une sortie d'actif

• Affichez l'onglet Mouvements .
  
• Double-cliquez sur la ligne pour afficher l'historique du mouvement.
  
• Cliquez sur Pièce .
  
• Dans la pièce, cliquez sur l'action Invalider puis sur Enregistrer .
  La sortie est invalidée.
  
• Cliquez alors sur Supprimer l'objet puis sur Enregistrer .
  La sortie est supprimée.
  

Remarque : La suppression d'une sortie qui a fait l'objet d'une invalidation est possible si la sortie n'a pas été comptabilisée. Si la sortie a été comptabilisée, il faut lancer une génération des écritures se sortie après l'action d'invalidation afin d'annuler l'écriture de sortie et de pouvoir supprimer la pièce de sortie.

Régulariser la TVA
Prérequis : le bien doit être validé.
Pour régulariser la TVA :

• Cliquez sur l'action Régulariser la TVA et sélectionner l'un des types de régularisation.
  
• Sélectionnez au moins une date d'effet et d'autres données en fonction du type de régularisation.
  
• Cliquez sur Enregistrer puis avant de valider il est préférablede cliquer sur l'action Calculer au cas où des dotations auraient été comptabiliséesentre le moment de la création de la régularisationet sa validation.
  
• Cliquez alors sur l'action Valider puis sur Enregistrer .
  
  

Réviser le plan d'amortissement
Prérequis : le bien doit être validé.
Pour réviser le plan d'amortissement :

• Cliquez sur l'action Réviser le plan d'amortissement .
  
• Dans la fenêtre Révision du plan d'amortissement , onglet Paramètres , sélectionnez un schéma d'amortissementainsi que les données du plan à mettre à jour.
  
• Cliquez sur l'action Calculer pour mettre à jour le plan avec les nouvelles données.
  
• Cliquez sur Enregistrer puis avant de valider il est préférablede cliquer sur l'action Calculer au cas où des dotations auraient été comptabiliséesentre le moment de la création de la révision et sa validation.
  
• Cliquez alors sur l'action Valider puis sur Enregistrer .
  
  

Déprécier
Prérequis : le bien doit être validé et la dépréciation ne peut avoir lieu que sur l'exercice en cours.
Pour déprécier le bien comptable :

• Cliquez sur l'action Déprécier .
  
• Dans la fenêtre Dépréciation , onglet Paramètres , Sélectionnez un schéma d'amortissement, une méthode de dépréciationet saisissez éventuellement une valeur recouvrable.
  
• Dans l'onglet Détails , cliquez sur Ventiler pour attribuer la valeur recouvrable sur la fiche du bien.
  Si plusieurs fiches de bien ont été ajoutées (Bouton Ajouter ), cliquer sur Ventiler ventile la valeur recouvrable sur les fiches de bien affichées dans la liste.
  
• Cliquez sur Enregistrer .
  
• Cliquez sur l'action Valider puis sur Enregistrer .
  Les dotations sont recalculées et la dépréciation s'affiche dans le volet Mouvements .
  
  

Réévaluer
Prérequis : le bien doit être validé et la réévaluation ne peut avoir lieu que sur l'exercice en cours.
Pour réévaluer le bien comptable :

• Cliquez sur l'action Réévaluer .
  
• Dans la fenêtre Réévaluation , onglet Paramètres , Sélectionnez un schéma d'amortissement, une méthode de réévaluation et saisissez une valeur recouvrable.
  
• Dans l'onglet Détails , cliquez sur Ventiler pour attribuer la valeur recouvrable sur la fiche du bien.
  Si plusieurs fiches de bien ont été ajoutées (Bouton Ajouter ), cliquer sur Ventiler ventile la valeur recouvrable sur les fiches de bien affichées dans la liste.
  
• Cliquez sur Enregistrer .
  
• Cliquez sur l'action Valider puis sur Enregistrer .
  Les dotations sont recalculées et la réévaluation s'affiche dans le volet Mouvements .
  
  

Détail de la page : Général Numéro : Numéro de la fiche de bien. Il est incrémenté automatiquement d'après le compteur défini au niveau des paramètres immobilisations. Description Cette zone permet de renseigner le libellé du bien. Cette information reste modifiable lorsque le bien est valide. Statut fiche Cette zone indique le statut de validation du bien. Cette information n'est jamais saisissable et est modifiable via une action dédiée. Descriptif complémentaire : Cette zone permet d'indiquer des informations complémentaires au libellé. Cette information reste modifiable lorsque le bien est valide. Acquisition Date d'acquisition : Cette zone permet de renseigner la date d'acquisition de l'immobilisation. Si l'option "Justification du montant d'acquisition" des paramètres immobilisations est cochée, cette zone n'est pas saisissable. Cette information n'est plus modifiable lorsque le bien est valide. Date mise en service : Cette zone permet de renseigner la date de mise en service de l'immobilisation. Elle sera automatiquement renseignée si le bien est issu d'un mouvement de mise en service d'en cours. Elle correspond également à la date de début du plan de ventilation en unités d'oeuvre. Cette information n'est plus modifiable lorsque le bien est valide. Date de sortie : Cette information n'est pas saisissable. Lorsque le bien est sorti, la date est automatiquement renseignée par la validation du mouvement de sortie d'actif. Montant d'acquisition H.T. : Il s'agit ici d'indiquer le montant d'acquisition hors taxes figurant sur la facture d'achat. Si l'option "Justification du montant d'acquisition" des paramètres immobilisations est cochée, ce montant n'est pas saisissable et totalise les montants H.T. des origines de bien. Cette information n'est plus saisissable lorsque le bien est valide mais pourra être modifiée par certains traitements. TVA facturée : Il s'agit du montant de TVA facturée. Quantité : Cette zone permet de renseigner le nombre d'article composant la fiche de bien. Par défaut la quantité est égale à 1. Il faut également renseigner l'unité de la quantité si elle n'est pas spécifiée dans le paramétrage du compte. Nature d'entrée : Cette zone permet d'indiquer la nature d'entrée du bien. Etat à l'achat : Cette zone permet d'indiquer si le bien est acquis neuf ou d'occasion. Cette information n'est plus modifiable lorsqe le bien est valide. Compte : Il s'agit du numéro de compte de la fiche de bien. Cette information est obligatoire. Description Cette zone permet d'ajouter une description ou un libellé sur le compte. Caractéristiques Famille : Cette zone permet de renseigner la Famille de bien. Description Il s'agit du libellé de la famille de bien. Etablissement : Cette zone permet de renseigner l'établissement de la fiche de bien. Cette zone est obligatoire. Description Cette zone permet d'ajouter une description ou un libelléau site du tiers. Nature du bien : Cette zone permet de renseigner la nature de la fiche de bien. Cette information est obligatoire pour valider la fiche de bien. Véhicule Cette option permet d'indiquer que l'immoblisation est un véhicule et rend possible l'affectation une fiche véhicule. Cette information n'est plus modifiable une fois le bien valide. Ensemble : Cette zone permet de renseigner un numéro d'ensemble à la fiche de bien. Amortissements Type de bien : Cette donnée est obligatoire à la validation de la fiche de bien. Le type de bien détermine les schémas d'amortissements de la fiche de bien. Valeur résiduelle : Il s'agit de la valeur résiduelle du bien. Elle représente la valeur de revente d'un actif à l'issue de son utilisation. Détail de la grille Schéma Le code permet d'identifier de manière unique un schéma d'amortissement. Valeur brute La valeur brute est définie par défaut par la valeur d'acquisition du bien. La valeur brutte est modifiable tant que le bien n'a pas été validé. Cumul Cette zone correspond la la somme du cumul d'exploitation, du cumul exceptionnel et du cumul aide fiscal. Dotation Cette zone correspond à la somme de la dotation d'exploitation, de la dotation aide fiscale et de la dotation de rattrapage de l'exercice, exerciceDotation Cette zone correspond à la dotation de l'exercice en cours. Non amort. Cette option permet d'indiquer que le schéma n'est pas amortissable. Mode d'amort. Le code permet d'identifier de manière unique un mode d'amortissement. Durée La durée définie en nombre d'années de l'amortissement et s'exprime en décimales. Début La date de début d'amortissement est déterminée en fonction de la règle d'amortissement qui s'applique. exerciceDotation Cette zone correspond à la dotation de l'exercice en cours. Gestion des composants Statut : Cet attribut permet de connaitre le statut composant du bien. différentes valeurs possibles sont : autonome, structure, composant, composant/structure (composant ayant lui même une liste de composants).information n'est jamais saisissable.

Détail de la page : Données TVA Coefficients Coefficient d'admission : Cette valeur est obligatoire pour un bien en service. Il s'agit du code d'admission auquel le bien doit être rattaché. Admission : Il s'agit de la valeur du coefficient d'admission. Cette valeur doit être comprise entre 0 et 1. Secteur d'activité TVA : Cette valeur est obligatoire pour un bien en service. Il s'agit du secteur d'activité auquel est affecté le bien. Assujettissement : Il s'agit de la valeur du coefficient d'assujettissement du secteur d'activité de la fiche de bien. Cette valeur doit être comprise entre 0 et 1. Elle peut être forcée au niveau du bien. Valeur spécifique Permet de saisir un coefficient d'assujettissement different de celui du secteur d'activité. Taxation : Il s'agit de la valeur du coefficient de taxation. Cette valeur doit être comprise entre 0 et 1. Déduction : Il s'agit du coefficient de déduction de TVA. Il est égal au produit des coefficients d'assujettissement, de taxation et d'admission. Nature des coefficients de TVA Cette zone indique si les coefficicents de la fiche de bien sont provisoires ou s'il s'agit des coefficients de référence Montants Montant TVA facturée Cette zone permet de renseigner le montant de TVA facturée. TVA déduite actualisée : Il s'agit du montant de TVA déductible actualisé des éventuelles régularisations de TVA. Régularisations Date de référence des coefficients TVA La date de référence correspond à la date de départ de la période de régularisation. Reste à régulariser : Il s'agit du nombre d'années restant à régulariser. Régularisations globales Régularisation du coefficient de Taxation Indique si le bien a fait l'objet d'une régularisation du coefficient de taxation. Taxation : Indique la valeur du coefficient de taxation suite à une régularisation globale de TVA. Assujettissement : Indique la valeur du coefficient d'assujettissement suite à une régularisation globale de TVA. Régularisation du coefficient d'Assujettissement Indique si le bien a fait l'objet d'une régularisation du coefficient d'assujettissement. Régularisation du coefficient d'Admission Indique si le bien a fait l'objet d'une régularisation du coefficient d'admission. Admission : Il s'agit de la valeur du coefficient d'admission. Cette valeur doit être comprise entre 0 et 1. Code : Ce code permet d'identifier de manière unique un coefficient d'admission. Historique secteur d'activité Détail de la grille Secteur d'activité Cette valeur est obligatoire pour un bien en service. Il s'agit du secteur d'activité auquel est affecté le bien. Date de référence La date de référence correspond à la date de départ de la période de régularisation. Coeff. assujettissement Il s'agit de la valeur du coefficient d'assujettissement du secteur d'activité de la fiche de bien. Cette valeur doit être comprise entre 0 et 1. Elle peut être forcée au niveau du bien. Coeff. taxation Il s'agit de la valeur du coefficient de taxation. Cette valeur doit être comprise entre 0 et 1. Coeff. admission Il s'agit de la valeur du coefficient d'admission. Cette valeur doit être comprise entre 0 et 1. Coeff. déduction Il s'agit du coefficient de déduction de TVA. Il est égal au produit des coefficients d'assujettissement, de taxation et d'admission. Montant TVA facturée Cette zone permet de renseigner le montant de TVA facturée.

Détail de la page : Unités d'oeuvre Ventilations en unités d'oeuvre Détail de la grille Code Ce code permet d'identifier de manière unique un plan de ventilation. Desc. Cette zone permet de renseigner le libellé du plan de ventilation. Date fin Cette zone indique la date de fin du plan de ventilation. Elle découle de la date de début et de la durée. Qté prévue Cette zone permet de renseigner la quantité prévue d'un plan de ventilation. Cette zone est obligatoire à la création. Durée Cette zone permet de renseigner la durée en mois du plan de ventilation. C'est une donnée obligatoire à la création du plan de ventilation.

Détail de la page : Amortissement Caractéristiques Non amortissable Cette option permet d'indiquer que le schéma n'est pas amortissable. Aide fiscale : Cette zone permet de renseigner une aide fiscale. Elle est accessible que si le schéma autorise la saisie d'une aide fiscale. Mode d'amortissement : Permet de renseigner le mode d'amortissement parmi la sélection proposée au niveau du schéma d'amortissement. Ventilation unités d'oeuvre : Cette zone permet de renseigner un plan de ventilation en Unités d'Oeuvre. Elle est accessible si le mode d'amortissement est de type fonctionnel. Date début : La date de début d'amortissement est déterminée en fonction de la règle d'amortissement qui s'applique. Durée : La durée définie en nombre d'années de l'amortissement et s'exprime en décimales. Taux : Il s'agit du taux d'amortissement qui est calculé en fonction de la date de début, du mode et de la durée. Date fin : La date de fin d'amortissement est déterminée en fonction - de la date de début - de la durée - de la règle d'amortissement qui s'applique. Valeur brute : La valeur brute est définie par défaut par la valeur d'acquisition du bien. La valeur brutte est modifiable tant que le bien n'a pas été validé. Valeur résiduelle : Par défaut, elle est correspond à la valeur résiduelle du bien. Elle peut être modifiable sur le schéma à condition que celui-ci l'autorise. Valeur amortissable : Cette zone est égale à la valeur brute diminuée de la valeur résiduelle. Modification de la valorisation initiale Dépréciation fin exercice : Cette zone correspond au montant cumulé des dépréciations en fin d'exercice. Ecart de réevaluation : Cette zone correspond au montant de la réévaluation pratiqué sur la fiche de bien. Transfert de dépréciation : Cette zone correpond au montant de la dépréciation qui est intégrée à l'exercice courant. Reprise écart de rééval. : Cette zone correpond au montant de la réévaluation repris sur l'exercice courant. Dépréciation exercice : Cette zone correspond au montant de la dépréciation pratiquée sur l'exercice courant. Dotations Détail de la grille Exercice Cette zone correspond à l'exercice. Dotation Cette zone correspond à la dotation de l'exercice. Except. aide fisc. Cette zone correspond à la dotation exceptionnelle due à une aide fiscale. Rattrapage Cette zone correspond à la dotation exceptionnelle due à une révision du plan d'amortissement. Except. Transf. dépréciation Cette zone correspond au montant du transfert de dépréciation en amortissement. Ajustement Cette zone correspond à l 'ajustement de la dotation en cas de réévaluation dans le cadre des IFRS. Cumul fin exercice Cette zone correspond au cumul des dotations antérieures à l'exercice. Valeur nette Cette zone correspond à la valeur nette en fin d'exercice. Cumul exploitation : Le cumul amorti est la valeur des dotations et des ajustements (réévalaution) constatées en début d'exercice comptable courant. Il est mis à jour par le traitement de clôture en totalisant le montant de la dotation et l'ajustement de l'exercice clôturé. Cumul exceptionnel : Cette zone correspond au cumul des amortissements exceptionnels (Rattrapage d'amortissement). Il est mis à jour par le traitement de clôture en y ajoutant le montant du rattrapage d'amortissement de l'exercice clôturé. Cumul aide fiscale : Cet attribut totalise le montant calculé au titre de l'aide fiscale jusqu'à l'exercice encours. Il est mis à jour par le traitement de clôture en y ajoutant le montant de l'aide fiscale de l'exercice clôturé. Cumuls rectifiés Cette zone indique que les cumuls du plan d'amortissement ont été rectifié soit par saisie de l'antériorité soit par importation.

Détail de la page : Analytique Détail de la grille Valide Ce paramètre indique si la pièce analytique est valide ou non valide. Début de validité Il s'agit de la date à partir de laquelle la pièce analytique est valide, c'est à dire la date à partir de laquelle, la ou les ventilations analytiques de la pièce vont s'appliquer. Fin de validité Il s'agit de la date jusqu'à laquelle la pièce analytique est valide, c'est à dire la date jusqu'à laquelle, la ou les ventilations analytiques de la pièce vont s'appliquer.date n'est pas saisissable et va être renseignée automatiquement par l'application à partir du moment où une modification de l'analytique est effectuée. Dans ce cas, une nouvelle pièce analytique est générée. A la validation de cette nouvelle pièce, la date de fin de validité sera automatiquement mise à jour sur la précédente pièce analytique. Ventilation analytique Il est possible d'appliquer une ventilation en pourcentage sur une pièce analytique afin d'éclater la ventilation sur plusieurs sections prédéfinies. Dossier - Justification Eclatements standards effectués Détail de la grille Numéro Il s'agit du numéro de la pièce d'éclatement de bien. il est incrémenté automatiquement d'après le compteur défini au niveau des paramètres immobilisations. Date Cette zone correspond à la date de traitement. Description Cette zone correspond au libellé de la pièce d'éclatement. Type d'éclatement Cette zone correspond au type d'éclatement. Par montant Par quantité Composant Biens créés Cette zone correspond au nombre de nouveaux bien à créer.

Détail de la page : Justification - Page 0 Origines Détail de la grille Date Cette zone correspond à la date de la pièce. Tiers Cette zone correspond au tiers. Montant HT facturé Cette zone correspond au montant d'acquisition HT facturé. Quantité Cette zone correspond à la quantité. TVA facturée Cette zone correspond au montant de TVA facturée. Coef. déduction Cette zone correspond au coefficient de déduction de TVA. TVA déductible Cette zone correspond au montant de TVA déductible. Référence Cette zone correspond à la référence externe présente sur le document facture. N° pièce Cette zone correspond au numéro de pièce. Issu de l'éclatement Numéro Il s'agit du numéro de la pièce d'éclatement de bien. il est incrémenté automatiquement d'après le compteur défini au niveau des paramètres immobilisations. Date : Cette zone correspond à la date de traitement. Description Cette zone correspond au libellé de la pièce d'éclatement. Type d'éclatement Cette zone correspond au type d'éclatement. Par montant Par quantité Composant Numéro Numéro de la fiche de bien. Il est incrémenté automatiquement d'après le compteur défini au niveau des paramètres immobilisations.

Détail de la page : Mouvements Détail de la grille N° Pièce Cette zone correspond au numéro de la pièce du mouvement. Description Cette zone correspond au descriptif de l'historique de mouvement. Il s'agit d'un libellé automatique qui est non modifiable. Type de mouvement Cette zone permet d'identifier le type d'opétation à comptabiliser. Valide Cette zone permet d'intiquer si le mouvement est valide ou non. Date d'effet Cette zone correspond à la date d'effet du mouvement. Comptabilisé Cette zone indique si le mouvement a été comptabilisé ou non.

Détail de la page : IFRS Unités Génératrices de Trésorerie U.G.T. : Il s'agit de l'unité génératrice de trésorerie de la fiche de bien

Détail de la page : Composants

Détail de la page : Autres informations Informations foncières Bien foncier Si la case est cochée, le bien comptable est un bien foncier. Il sera alors possible de saisir une adresse.information n'est plus modifiable lorsqe le bien est valide. Informations origine Référence externe : Permet d'indiquer une référence externe. Il peut s'agir du numéro de bien présent dans un autre système d'information.

Détail de la page : Notes

Voir également les liens ci-dessous

Edition de la fiche de bien

Eclatement standard

Processus de justification de la valeur des biens

Détail des composants

Virement de compte à compte

Modification de valorisation

Transfert d'établissement

Sortie d'actif

Etablissement société

Véhicule de la société

Nature de bien

Famille de bien

Ensemble

Type de bien

Compte général immobilisations

Détail des amortissements par période

Aide fiscale

Ventilation unités d'oeuvres

Amortissements

Reprise antériorité

Coefficients de taxation et d'assujettissement

Coefficient d'admission

Analytique bien comptable

UGT

Réplication de ventilation UO

Révision de la ventilation unités d'oeuvres

Révision du plan d'amortissement

Dépréciation

Réévaluation

(c) Sage France 2009