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Réévaluation

Contexte d'utilisation

Cette fonction permet de réévaluer les dettes et les créances en devises étrangères et générer les écritures comptables correspondantes.
Ce traitement vous est présenté sous forme d'assistant :
  • Critères de sélection principaux
  • Critères de sélection complémentaires
  • Rapport de traitement
  • Résultat
Seuls les comptes généraux de type « Convertible » sont traités.
Les dettes et créances libellées en monnaies étrangères sont enregistrées avec un cours de change correspondant à la date de la transaction. A la clôture de l'exercice, ces mouvements sont convertis et réévalués au dernier cours de change connu à la date d'arrêt des comptes. Le processus de réévaluation peut être exécuté sur n'importe quelle période de l'exercice à partir du moment où celle-ci est ouverte et que la date de réévaluation correspond à une date de fin de période.
L'application compare le montant en tenue de compte à la date de transaction de ces mouvements avec leur valeur en tenue de compte, à la date de réévaluation, d'après le cours à la date de la réévaluation. Il comptabilise ensuite les différences constatées en tenue de compte sur des comptes paramètres.
Vous pouvez choisir le cours utilisé pour la réévaluation :
  • un cours à date : c'est le cours renseigné dans la table des devises à la date saisie par l'utilisateur,
  • un cours à date moyen : il s'agit d'une moyenne des cours renseignés dans la table des devises entre deux dates saisies par l'utilisateur,
  • un cours principal : c'est le cours principal renseigné dans la table des devises,
  • un cours mensuel : c'est le cours mensuel renseigné dans la table des devises.
Gestion des normes comptables
Vous avez la possibilité d'effectuer le traitement de réévaluation sur les cumuls correspondants aux normes appartenant à l'approche sélectionnée.
Cela vous permet de sélectionner un cours différent, selonl'approche considérée.
Vous pouvez sélectionner la norme sur laquelle sont générées les écritures de réévaluation. Cette norme doit appartenir à l'approché sélectionnée et être active. La norme Exploitation est accessible uniquement si elle est la seule norme active de l'approche.

Réévaluation et libellés de pièces et/ou écriture
Lors du traitement de réévaluation, le programme peut renseigner automatiquement les libellés de pièce et libellés d'écritures en fonction des paramètres définis dans la fonction Paramètres / Libellé automatique .
 Vous n'avez pas enregistré de libellé automatique pour le traitement de réévaluation
Vous pouvez demander d' Intégrer dans le libellé le type du cours de réévaluation en cochant l'option correspondante dans le paragraphe Paramètres du traitement de la page « Critères de sélection principaux ».
 Vous avez enregistré un ou plusieurs libellés automatiques pour le traitement de réévaluation
La page « Critères de sélection complémentaires » permet de sélectionner le libellé de pièce et/ou d'écriture à utiliser pour :
  • L'écart de réévaluation actif
  • L'écart de réévaluation passif
  • La provision pour pertes de change
Utilisez le bouton Zoom pour afficher les libellés automatiques enregistrés et procéder à votre sélection.
Vous pouvez modifier le libellé automatique sélectionné. Cette modification ne sera valable que pour le traitement en cours.

Si dans l'écran des libellés automatiques, la case « Reprise du libellé pièce dans le libellé écriture » est cochée, la zone libellé écriture automatique sera grisée.



Composition de la fenêtre

Présentation


Champs



Détail de la page : Page d'accueil

Présentation


Champs



Détail de la page : Critères de sélection principaux

Présentation


Champs

Critères principaux

Date :

Il s'agit de la date jusqu'à laquelle les écritures doivent être traitées.Cette date doit correspondre à une date de fin de période ouverte. Les écarts de conversion sont calculés en fonction du solde des comptes généraux ou auxiliaires à cette date.

Compte de :

Indiquer la borne inférieure de la fourchette de comptes généraux à réévaluer.

à :

Indiquer la borne supérieure de la fourchette de comptes généraux à réévaluer.

Devise de :

Indiquer la borne inférieure de la devise à réévaluer.

à :

Indiquer la borne supérieure de la devise à réévaluer.

Cours de réévaluation :

Il est possible de réévaluer selon différents cours :- Cours à date : dans ce cas, il faut renseigner la date de prise en compte du cours de réévaluation. Le cours est repris dans la table des devises à cette date pour chaque devise réévaluée.- Cours moyen : dans ce cas, il faut renseigner une fourchette de dates. Le cours moyen est égal à la moyenne des cours renseignés dans la table des devises entre ces deux dates.- Cours mensuel : il s'agit du cours mensuel renseigné dans la table des devises.- Cours principal : il s'agit du cours principal renseigné dans la table des devises.

Date de réévaluation :

Ce champ n'est accessible que si le cours de réévaluation est Cours à date.Il permet d'indiquer la date de prise en compte de ce cours.

Approche :

Cette zone permet de choisir à partir de quels cumuls vous souhaitez effectuer la réévaluation. En fonction de l'approche sélectionnée, le processus travaillera uniquement sur les cumuls correspondant aux normes appartenant à cette approche.

Paramètre du traitement

Date :

Il s'agit de la date à laquelle doivent être générées les écritures, les pièces et le lot de réévaluation.

Type de lot :

Ce champs permet d'indiquer les types de lot à traiter et dans quel type de lot seront générées les écritures de réévaluation.

Journal :

Cette zone permet de sélectionner le journal dans lequel les écritures de réévaluation seront comptabilisées. Le journal sélectionné doit être de nature Opérations diverses.

Description

Cette zone permet d'ajouter une description ou un libellé au journal.

Type de pièce :

Ce rôle permet à l'utilisateur d'indiquer un des types de pièce du journal sélectionné.Il s'agit du type de pièce avec lequel les écritures de réévaluation sont comptabilisées.

Description

Cette zone permet d'ajouter une description ou un libellé au type de pièce.

Norme :

Cette zone permet à l'utilisateur d'indiquer une des normes de l'approche sélectionnée. Il s'agit de la norme avec laquelle les écritures de réévaluation seront comptabilisées. Il n'est possible de sélectionner la norme Exploitation que si aucune autre norme que celles appartenant à l'approche Nationale n'est active.

Seuil de signification :

Ce montant indique le seuil exprimé en devise de tenue de compte en dessous duquel le programme ne génère pas d'écritures. Si le montant de l'écriture de réévaluation est en dessous de ce seuil, l'écriture de réévaluation n'est pas générée.

Centralisation des différences de conversion

Cet attribut indique si les écritures de conversion sont centalisées ou non. Si la centralisation est demandée, une seule écriture de conversion est générée par compte paramètre (DCPD, DCPC, DCAD, DCAC), sinon chaque écriture de réévaluation à pour contrepartie une écriture de conversion sur un compte paramètre.

Comptabilité plurimonétaire

Cet attribut reprend l'information stocké dans les paramètres comptables afin de repérer les traitements de réévaluation spécifiques à la comptabilité plurimonétaire.

Intégrer dans le libellé le type du cours de réévaluation

Cette option permet d'intégrer dans le libellé des écritures de réévaluation , le type de cours du cours utilisé pour réévaluer.

Génération des écritures de provision pour pertes de change

Si cette case est cochée, les écritures de provision pour pertes de change seront générées automatiquement. Ces provisions sont générées dans le cas où l'on constate une diminution de créance et/ou une augmentation de dette.Ces écritures sont passées sur les comptes paramètres prévus à cet effet. Elles sont générées à la date du traitement dans le même lot que les écritures de réévaluation.



Détail de la page : Critères de sélection complémentaires

Présentation


Champs

Provision pour pertes de change

Libellé pièce automatique

Cette zone vous permet de définir le libellé pièce automatique.Remarque :Dans les écrans de lancement des traitements, le libellé pièce automatique crée dans l'écran des libellés automatiques est présenté par défaut. Il est possible de le modifier au moment du lancement du traitement. Le libellé modifié ne sera repris que pour le traitement en cours.

Libellé écriture automatique

Cette zone vous permet de définir le libellé écriture automatique.Remarque :Dans les écrans de lancement des traitements, le libellé écriture automatique crée dans l'écran des libellés automatiques est présenté par défaut. Il est possible de le modifier au moment du lancement du traitement. Le libellé modifié ne sera repris que pour le traitement en cours.

Ecart passif

Libellé pièce automatique

Cette zone vous permet de définir le libellé pièce automatique.Remarque :Dans les écrans de lancement des traitements, le libellé pièce automatique crée dans l'écran des libellés automatiques est présenté par défaut. Il est possible de le modifier au moment du lancement du traitement. Le libellé modifié ne sera repris que pour le traitement en cours.

Libellé écriture automatique

Cette zone vous permet de définir le libellé écriture automatique.Remarque :Dans les écrans de lancement des traitements, le libellé écriture automatique crée dans l'écran des libellés automatiques est présenté par défaut. Il est possible de le modifier au moment du lancement du traitement. Le libellé modifié ne sera repris que pour le traitement en cours.

Ecart actif

Libellé pièce automatique

Cette zone vous permet de définir le libellé pièce automatique.Remarque :Dans les écrans de lancement des traitements, le libellé pièce automatique crée dans l'écran des libellés automatiques est présenté par défaut. Il est possible de le modifier au moment du lancement du traitement. Le libellé modifié ne sera repris que pour le traitement en cours.

Libellé écriture automatique

Cette zone vous permet de définir le libellé écriture automatique.Remarque :Dans les écrans de lancement des traitements, le libellé écriture automatique crée dans l'écran des libellés automatiques est présenté par défaut. Il est possible de le modifier au moment du lancement du traitement. Le libellé modifié ne sera repris que pour le traitement en cours.



Détail de la page : Rapport de traitement

Présentation


Champs



Détail de la page : Résultat

Présentation


Champs

Détail de la grille

Compte général

Cette zone vous permet d'indiquer le code unique du compte général correspondant au Plan des Comptes utilisé par votre entreprise. Le code saisi doit correspondre à la structure des codes comptes généraux définie dans les paramètres société. Dans le contexte de la comptabilité, si le code saisi appartient à une fourchette de comptes pour laquelle un profil de compte a été défini, ses valeurs seront proposées par défaut.On associe au compte général une devise privilégiée qui sera proposée par défaut lors de la création d'écritures sur ce compte.Dans le contexte de la comptabilité, on peut aussi associer un compte général à un ou plusieurs périmètres groupes. Ainsi, on pourra effectuer des éditions spécifiques par périmètre groupe (exemple : balance générale).Enfin, il est possible de suivre un compte en quantité. Dans ce cas, il faut indiquer dans quelle unité ces quantités seront exprimées.

Rôle tiers

Cette zone permet d'ajouter une description ou un libellé au rôle tiers.

Devise

Le code ISO est l'identifiant normalisé de la devise : il est codifié sur 3 caractères Il identifie de manière unique la devise.

Devise réévaluation

Devise de réévaluation

Lot de réévaluation n° :

Le numéro de lot est l'identifiant unique d'un lot, ce numéro est attribué par le système.C'est le même compteur pour les lots en brouillard et en simulation.