Hypothèses budgétaires - Eléments d'exploitation

Contexte d'utilisation

L'écran Eléments d'exploitation de l'hypothèse budgétaire permet de renseignerdes montants sur les périodes des différents postes d'exploitation d'un budget exercice.

Les éléments d'exploitation sont saisis hors taxe.

Une hypothèse est spécifique à un budget, mais vous pouvez en créer plusieurs pour un même budget : vous pouvez ainsi faire varier les montants en fonction de vos prévisions de chiffre d'affaire (hypothèse haute, basse, moyenne?).
Voir Pour plus d'informations à ce sujet, consultez la documentation de la fonction Duplication des hypothèses du menu Budgets.
Création d'une hypothèse
Sélectionnez le budget pour lequel vous souhaitez créer l'hypothèse. Les postes correspondant à l'axe d'exploitation sont immédiatement renseignés dans l'arborescence de gauche.
Vous pouvez également consulter dans l'entrée Général les éléments constitutifs de l'hypothèse (budget, axe, périmètre, exercice?).

Postes budgétaires
Les postes budgétaires sont listésdans l'arborescence, en reprenant les informations paramétrées dans l'axe d'exploitation.Il est néanmoins possible de supprimer certains postes (menu contextuel de l'arborescence) ; vous aurez toute latitude par la suite pour rajouter les postes préalablement supprimés.
Exemple :
Il est par exemple possible de supprimer l'ensemble des postes d'une hypothèse, si vous souhaitez gérer directement les éléments de trésorerie. Ainsi, lors de la génération de ces derniers, aucun montant provenant des éléments d'exploitation ne sera réparti, et vous pourrez saisir directement les montants sur les postes de trésorerie.
Pour chacun des postes contenus dans cette hypothèse, vous pouvez paramétrer :

le montant total hors taxe du postepour l'exercice, ainsi que sa répartition sur les périodesde l'exercice.

les lois de répartition et de décalage qui s'appliquent (ce paramétrage peut également être fait au niveau des postes).

Répartition des montants
Vous pouvez ensuite saisir les montants de chacun des postes.
Les montants sont saisis sur les périodes ou répartis selon la loi depuis le montant exercice vers les périodes.
Si vous voulez affiner la répartition, le menu Actionsvous permet d'effectuer les modifications nécessaires.
Vous pouvez ainsi:

répartir le poste sur lespériodes(le menu Actions permet de répartir l'ensemble despostes)

modifier lemontant HT des postes par période,

initialis er l es montants du poste ,

reporter la somme des répartitions affichée dans la zone Montant réparti (total effectif des périodes) sur le M ontant à répartir du poste,

accéder au Détail TVA pour le poste et la période .

Les éléments d'exploitation sont saisis HT mais le montant TTC est également présenté.

Dupliquer une hypothèse
Lorsque vous avez renseigné les différents montants, vous pouvez, à partir du menu Actions , dupliquer cette hypothèse. Vous pouvez ainsi moduler les montants sur une hypothèse similaire, sans avoir besoin de tout recréer : cette fonction ouvre un assistant qui vous guide dans cette démarche.
La duplication peut se réaliser vers ce même budget exercice ou vers un autre, ayant une même dimensions temps (afin d'éviter les incohérences au niveau des périodes).
Voir Pour plus d'informations, consultez la documentation de la fonction Dupliquer une hypothèse du menu Budgets .

Générer les éléments de trésorerie
La fonction Générer les éléments de trésorerie crée les éléments de trésorerie ainsi que les éléments de TVA en suivant :

les lois de décalage (définies soit sur cet écran, soit au niveau du paramétrage des postes)

les paramétrages de TVA (définies au niveau du paramétrage des postes, ainsi qu'au niveau du périmètre).

Une fois ces éléments générés (menu Action ), vous pouvez les consulter depuis ce même menu.

Edition des budgets d'exploitation
Le menu Impression donne accès à l'édition des budgets d'exploitation.

Détail de la page : Général


	Général
	Hypothèse :
	Libellé de l'hypothèse budgétaire.
	Budget exercice :
	L'hypothèse budgétaire est élaborée dans le cadre d'un budget pour un exercice.
	Budget :
	Un budget identifie les couples périmètre budgétaire et axe budgétaire pour lesquels est établi un budget.
	Description
	Libellé ou description de l'axe.
	Périmètre :
	Le code est l'identifiant unique d'un périmètre budgétaire.
	Devise :
	Ce rôle désigne la devise dans laquelle sont établis les budgets.
	Début :
	La date de début de l'exercice est déterminée en fonction de la date de début de la première période de l'exercice.
	Fin :
	La date de fin de l'exercice est déterminée en fonction de la date de fin de la dernière période de l'exercice.
	Axe d'exploitation :
	Identifie l'axe de façon unique.
	Exercice :
	Le code identifie l'exercice de façon unique. Les exercices utilisent les périodes de la dimension temps préalablement créée. On peut avoir autant d'exercices que nécessaire, dans la limite de la dimension temps.
	Description
	La description permet de donner des détails complémentaires sur l'exercice.

Détail de la page : Postes


	Poste budgétaire
	Poste budgétaire :
	Identifie le poste de façon unique.
	Montant à répartir :
	Correspond au montant exercice du poste pour l'hypothèse.
	Loi de répartition :
	La loi de répartition permet de répartir un montant exercice sur les périodes liées à cet exercice.
	Loi de décalage :
	La loi de décalage désigne la loi qui s'applique à chaque élément périodique pour alimenter les éléments budgétaires de trésorerie.
	Montant réparti :
	Correspond à la somme des montants répartis pour le poste.
	Répartition du poste
	Détail de la grille
	N°
	Indique le numéro de la période.
	Date de début
	Cette zone permet de renseigner la date de début de la période. Attention, cette date dépendant des autres périodes ne pourra pas être modifiée.
	Date de fin
	Cette zone permet de renseigner la date de fin de la période. Cette date dépend de la date de début.
	Montant HT
	Le montant est le montant budgété de la période pour le poste budgétaire.
	Montant TTC
	Le montant TTC est calculé en additionnant au montant budgété les montants de TVA des détails de TVA.
	TVA
	Montant de TVA.
	TVA / débit
	Le montant identifie la part du montant de la TVA soumis à la règle de déclaration sur les débits. Ce montant est intégré dans les données budgétaires de TVA pour déterminer la TVA due de la période.
	TVA / encaissement
	Le montant identifie la part du montant de la TVA soumis à la règle de déclaration sur les encaissements. Ce montant est affecté aux éléments budgétaires de trésorerie en vue d'être intégré dans les données budgétaires de TVA pour déterminer la TVA due sur la période d'encaissement.
	Commentaire
	Commentaire
	Cette zone permet de saisir un commentaire pour un poste et une période.

Hypothèses budgétaires - Eléments d'exploitation

Contexte d'utilisation

Général

Libellé de l'hypothèse budgétaire.

L'hypothèse budgétaire est élaborée dans le cadre d'un budget pour un exercice.

Un budget identifie les couples périmètre budgétaire et axe budgétaire pour lesquels est établi un budget.

Libellé ou description de l'axe.

Le code est l'identifiant unique d'un périmètre budgétaire.

Ce rôle désigne la devise dans laquelle sont établis les budgets.

La date de début de l'exercice est déterminée en fonction de la date de début de la première période de l'exercice.

La date de fin de l'exercice est déterminée en fonction de la date de fin de la dernière période de l'exercice.

Identifie l'axe de façon unique.

Le code identifie l'exercice de façon unique. Les exercices utilisent les périodes de la dimension temps préalablement créée. On peut avoir autant d'exercices que nécessaire, dans la limite de la dimension temps.

La description permet de donner des détails complémentaires sur l'exercice.

Poste budgétaire

Identifie le poste de façon unique.

Correspond au montant exercice du poste pour l'hypothèse.

La loi de répartition permet de répartir un montant exercice sur les périodes liées à cet exercice.

La loi de décalage désigne la loi qui s'applique à chaque élément périodique pour alimenter les éléments budgétaires de trésorerie.

Correspond à la somme des montants répartis pour le poste.

Répartition du poste

Détail de la grille

Indique le numéro de la période.

Cette zone permet de renseigner la date de début de la période. Attention, cette date dépendant des autres périodes ne pourra pas être modifiée.

Cette zone permet de renseigner la date de fin de la période. Cette date dépend de la date de début.

Le montant est le montant budgété de la période pour le poste budgétaire.

Le montant TTC est calculé en additionnant au montant budgété les montants de TVA des détails de TVA.

Montant de TVA.

Le montant identifie la part du montant de la TVA soumis à la règle de déclaration sur les débits. Ce montant est intégré dans les données budgétaires de TVA pour déterminer la TVA due de la période.

Le montant identifie la part du montant de la TVA soumis à la règle de déclaration sur les encaissements. Ce montant est affecté aux éléments budgétaires de trésorerie en vue d'être intégré dans les données budgétaires de TVA pour déterminer la TVA due sur la période d'encaissement.

Commentaire

Cette zone permet de saisir un commentaire pour un poste et une période.

Voir également les liens ci-dessous

(c) Sage France 2009

Le code identifie l'exercice de façon unique.
Les exercices utilisent les périodes de la dimension temps préalablement créée.
On peut avoir autant d'exercices que nécessaire, dans la limite de la dimension temps.