Poste budgétaire

Contexte d'utilisation

Les postes budgétaires constituent l'élément le plus fin de l'analyse budgétaire. Ces postes ou destinations budgétaires vontvous permettre de détailler votre budget, en le catégorisant à votre convenance.

Cet écran vous permet de modifier ou supprimer un poste existant, ou bien d'en créer un nouveau.
Pour chacun des postes budgétaires, vous allez pouvoir effectuer les paramétrages suivants :
Général
Spécifiez dans l'entrée Général la nature budgétaire ainsi que le poste de trésorerie de destination : lors de la génération des éléments de trésorerie, les montants saisis sur ce poste d'exploitation seront générés sur le poste de trésorerie ici paramétré.
Lois
Indiquez quelles sont les lois de décalage et de répartition périodiques affectées à ce poste budgétaire.Ces lois sont utilisées respectivement pour calculer les éléments de trésorerie à partir des éléments d'exploitation, et pour répartir un montant annuel sur les périodes de l'exercice.

Ces lois peuvent également être affectées sur l'écran de création des hypothèses budgétaires d'exploitation.

TVA
Vous pouvez définir pour chaque poste budgétaire d'exploitation un paramétrage de la TVA applicable.
Ce paramétrage va permettre de calculer automatiquement la TVA lors de la génération des éléments de trésorerie.

Ce paramétrage n'est pas obligatoire, car seuls certains postes budgétaires sont soumis au calcul de la TVA.

Définissez la répartition de la TVA entre les débits et les encaissements (zone Pourcentage assujetti ), puis indiquez dans les lignes de détail la répartition entre les différents taux de TVA (paramétrés dans le menu général de la Trésorerie).
Rubriques
Spécifiez dans l'entrée Rubriques quelles rubriques de comptes sont associées à ce poste.
Ce paramétrage rend possiblel'import de données budgétaires(par compte et par rubrique)depuis la Comptabilité.

Plusieurs rubriques de comptes peuvent être affectées à un même poste ; par contre une rubrique de comptesne peut être associée qu'à un seul et même compte.

Axes
Indiquez pour chacun des postes budgétaires le ou les axes d'exploitation auxquels ils sont associés.
Ce paramétrage permet lors de la création d'un budget(constitué d'un périmètre et d'un axe)de prendre en compte l'ensemble des postes constituant l'axe d'exploitation.
Vous pouvez rattacher un même poste budgétaire à plusieurs axes.

Ce paramétrage peut également être effectué dans l'écran de création de création des axes d'exploitation.

Ruptures
Les postes budgétaires constituant un axe sont organisés dans un ou plusieurs plansbudgétaires : l'entrée Ruptures vous indique la position du poste budgétaire considéré au sein de sonou de ses plans d'appartenance.
Ce paramètre est défini dans l'écran de création des plans.
Spécification par périmètre
Cette entrée permet un paramétrage particulier des lois,de la TVAet des rubriques pour un périmètre donné : cela permet de gérer les cas particuliers, pour lesquels le paramétrage général ne convient pas.
Pour ajouter des spécifications particulières, ouvrez le menu contextuel de l'entrée Spécifications par périmètre, puis sélectionnez la fonction Ajouter.

Détail de la page : Général Général Poste budgétaire : Identifie le poste de façon unique. Description La description permet de mentionner un libellé explicite. Nature budgétaire Indique la nature à laquelle est lié le poste. Poste budgétaire de trésorerie Indique le poste budgétaire de trésorerie.

Détail de la page : Lois Lois Loi de décalage : Ce rôle désigne la loi de décalage qui s'applique sur les éléménts budgétaires périodiques associés au poste budgétaire et aux hypothèses du périmètre. Loi de répartition : Ce rôle désigne la loi de répartition qui s'applique sur les éléments budgétaires associés au poste budgétaire et aux hypothèses du périmètre.

Détail de la page : TVA Répartition TVA débit Détail de la grille TVA Indique le taux de T.V.A. Pourcentage Indique le pourcentage affecté à chaque taux de T.V.A. Pourcentage assujetti : Indique quel pourcentage d'un montant est assujetti à la T.V.A. sur les débits. Répartition TVA encaissement Détail de la grille TVA Indique le taux de T.V.A. Pourcentage Indique le pourcentage affecté à chaque taux de T.V.A. Pourcentage assujetti : Indique quel pourcentage d'un montant est assujetti à la T.V.A. sur les encaissements.

Détail de la page : Rubriques Rubriques comptables Détail de la grille Code rubrique Indique le code de la rubrique.

Détail de la page : Axes budgétaires Axes budgétaires Détail de la grille Axe budgétaire Identifie l'axe de façon unique. Libellé Libellé ou description de l'axe.

Détail de la page : Ruptures Ruptures par plan Détail de la grille Plan Cette zone permet d'ajouter une description ou un libellé explicite. Rupture Identifie la rupture de façon unique. Libellé La description permet de mentionner un libellé explicite. Axe Libellé ou description de l'axe.

Détail de la page : Spécifications par périmètre Spécifications par périmètre

Détail de la page : Par périmètre Code Identifie le poste de façon unique. Périmètres budgétaires Périmètre budgétaire : Le code est l'identifiant unique d'un périmètre budgétaire. Poste budgétaire de trésorerie : Indique le poste budgétaire de trésorerie.

Voir également les liens ci-dessous

Nature budgétaire

Poste budgétaire de trésorerie

Loi de décalage

Loi de répartition périodique

Edition des postes budgétaires d'exploitation

Edition des postes budgétaires par périmètre

Axe budgétaire

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