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Répartition

Contexte d'utilisation

La répartition d'une écriture peut être de deux natures :
- Répartition périodique : elle permet de ventiler une charge ou un produit sur une certaine période à un intervalle de date régulier. L'intervalle de date se définit par le biais d'une règle de répartition.
- Répartition par établissement : elle permet de ventiler une écriture sur un ou plusieurs établissement, en fonction des clés de répartition définies.
A propos des répartitions
Les règles de répartition périodiques sont définies dans la fonction Paramètres / Comptabilité générale / Règles de répartition périodiques.
Les règles de répartition par établissement sont définies dans la fonction Paramètres / Comptabilité générale / Règles de répartition par établissement.
Les écritures sur les comptes lettrables ne sont pas traitées.
Caractéristiques du compte d'origine
Si le compte d'origine est ventilable, les écritures analytiques sont créées en conservant la ventilation d'origine, au prorata du nouveau montant.
Caractéristiques du compte de contrepartie
Si le compte de contrepartie est ventilable les écritures sur ce compte auront la nature de flux et le modèle de ventilation du compte le cas échéant.
Si le compte de contrepartie est lettrable, les écritures sur ce compte seront lettrées entre elles lors du traitement de répartition.
En répartition périodique, l'écriture d'extourne sera lettrée avec les écritures de répartition pour le compte de contrepartie. Il y aura qu'un seul code lettre.
Dans le cas d'une comptabilisation partielle des écritures, le lettrage sera également partiel.
En répartition par établissement, des écritures de liaison inter-établissement seront générées et lettrées avec les écritures d'extourne et de répartition par établissement.

Exemple 1 : Répartition périodique
 Soit une écriture de 1000.00 D sur le compte 60700000 au 1 er janvier.
Règle de répartition :
  • 15/01 : 400.00.
  • 15/02 : 600.00
Compte de régularisation : 47100000 (lettrable).

 Pièce 1 Ecriture d'extourne au 01/01
Compte Etab. Débit Crédit Lettre
47100000 Compte d'attente 01/01 1000.00
AAA
60700000 - Achats de marchandises 01/01
1000.00

Pièce 2 Ecriture de répartition au 15/01
Compte Etab. Débit Crédit Lettre
60700000 - Achats de marchandises 15/01 400.00

47100000 Compte d'attente 15/01
400.00 AAA

Pièce 3 Ecriture de répartition au 15/02
Compte Etab. Débit Crédit Lettre
60700000 - Achats de marchandises 15/02 600.00

47100000 Compte d'attente 15/02
600.00 AAA

Exemple 2 : Répartition par établissement
 Soit une écriture de 1000.00 D sur le compte 60700000 et l'établissement PRS.
Règle de répartition :
  • Etablissement BOR : 60%.
  • Etablissement MTZ : 30%.
Compte de régularisation : 47100000 (lettrable)
.
 Pièce 1 Ecriture d'extourne sur établissement PRS.
Compte Etab. Débit Crédit Lettre
47100000 Compte d'attente PRS 900.00
AAA
60700000 - Achats de marchandises PRS
900.00

Pièce 2 Ecriture de répartition sur établissement BOR
Compte Etab. Débit Crédit Lettre
60700000 - Achats de marchandises BOR 600.00

47100000 Compte d'attente BOR
600.00 AAB

Pièce 2 et 3 Ecritures de liaison entre PRS et BOR :
Compte Etab. Débit Crédit Lettre
18100000 PRS 600.00

47100000 Compte d'attente PRS
600.00 AAA





47100000 Compte d'attente BOR 600.00
AAB
18100000 BOR
600.00

Pièce 4 Ecriture de répartition sur établissement MTZ :
Compte Etab. Débit Crédit Lettre
60700000 - Achats de marchandises MTZ 300.00

47100000 Compte d'attente MTZ
300.00 AAC

Pièce 5 et 6 - Ecritures de liaison entre PRS et MTZ :
Compte Etab. Débit Crédit Lettre
18100000 - Comptes de liaison des établissements PRS 300.00

47100000 Compte d'attente PRS
300.00 AAA





47100000 Compte d'attente MTZ 300.00
AAC
18100000 - Comptes de liaison des établissements MTZ
300.00

Lors de la comptabilisation, deux types d'écritures sont passés (dans un même lot) :
  • Comptabilisation d'une écriture de régularisation pour extourner l'écriture d'origine, soit totalement, soit partiellement selon le pourcentage défini.
  • Comptabilisation des écritures de répartition.

Traitement d'une répartition
La fenêtre Répartition est accessible par le bouton :
  • en saisie d'écritures en brouillard et en simulation
  • et en Interrogation de compte
Cette fenêtre est composée des onglets :
  • Définition
  • Le cadre Ecriture à répartir présente les informations de l'écriture à répartir.
  • L'option Type de répartition vous permet de choisir entre une répartition périodique ou une répartition par établissement
  • Le cadre Définition de la répartition par établissement ou périodique dépendede la sélection précédente et permet de préciser les élément de la répartition
  • Répartitions
Cet onglet permet la génération / comptabilisation des écritures et présente les écritures.
  • Messages
Cet onglet affiche les messages lors de l'exécution du traitement.

Ce bouton valide la répartition. Notez qu'une répartition ne peut être validée si le montant total de la répartition est supérieur à l'écriture d'origine.
Il est obligatoire d'indiquer un compte de répartition et un journal de répartition. Dans le cas de la répartition par établissement, si le compte paramètre et le journal paramètre sont renseignés, ces informations seront indiquées par défaut lors de la création de la répartition. Sinon, l'utilisateur devra les renseigner au moment de la création de la répartition.
 Dans le cas de la répartition périodique, c'est à l'utilisateur de renseigner le compte et le journal de répartition.
Ce bouton ouvre l'écran de lancement de l'édition des répartitions. Deux éditions sont proposées : Lancement de l'édition des répartitions périodiques et Lancement de l'édition des répartitions par établissement.
Ce bouton créé une répartition.
Ce bouton permet de supprimer une répartition si elle n'a pas été comptabilisée.
Ce bouton ferme l'écran de répartition et retourne sur l'écran de saisie.

Détail de la page : Définition

Présentation


Champs

Définition

Ecriture à répartir

N° de pièce

Le numéro de piéce est attribué automatiquement par le système en fonction du compteur rattaché au journal saisi sur la pièce.Il est possible de paramétrer un contrôle des doublons de numéros de pièce par journal dans les paramètres comptables, onglet Options.

N° du lot

Le numéro de lot est l'identifiant unique d'un lot, ce numéro est attribué par le système.C'est le même compteur pour les lots en brouillard et en simulation.

Type de lot

Le type de lot peut prendre deux valeurs distinctes - Réel ou Simulation - afin de permettre de distinguer leurs cumuls par comptes, établissement, devise, ou journal.Les lots de type "Simulation" sont des lots permettant de passer des écritures lors des phases de clôture ou d'inventaire afin d'isoler celles-ci dans les états comptables. Les lots de "Simulation" pourront être transformés en lots de type "Réel" par un traitement.

Date d'écriture

La date de l'écriture est commune à toutes les écritures d'une même pièce.Par défaut, la date d'écriture est la même que la date de la pièce, mais elle est modifiable par l'utilisateur.Un contrôle est effectué pour vérifier que la date d'écriture appartient à la même période que la date de la pièce.

Code Journal

Le code journal permet d'identifier un journal comptable.Le journal doit être rattaché à un compteur de pièce. Ceci permettra d'incrémenter le numéro de pièce à chaque saisie d'une nouvelle pièce sur le journal considéré.On peut également indiquer un compte de contrepartie. Il peut s'agir d'un compte général collectif (client ou fournisseur pour les journaux de nature Vente ou Achat par exemple) ou non collectif (banque pour les journaux de nature Trésorerie). Ce compte général de contrepartie sera proposé par défaut en saisie sur ce journal et pourra être modifié.Si vous ne renseignez pas de compte de contrepartie, il faudra solder manuellement les pièces saisies.Dans Sage 1000 FRP Immobilisations utilisé en autonome, cette notion de compte de contrepartie n'existe pas.Il est possible de rattacher à un journal des fourchettes de comptes interdits. Ces comptes ne pourront pas être sélectionnés en saisie d'écritures comptables.De la même façon, il est possible de définir des fourchettes de comptes privilégiés. Il s'agit des comptes qui seront le plus utilisés sur le journal considéré.Si dans les paramètres comptables, la case "Présentation des comptes privilégiés uniquement en saisie d'écritures" est cochée, l'application présentera par défaut dans tous les écrans de saisie les comptes privilégiés par journal.Cependant, il est toujours possible de visualiser tous les comptes : par un clic droit sur la zone compte dans chacun des écrans de saisie, il suffit de décocher la fonction "Comptes priivilégiés par journal".Dans Sage 1000 FRP Immobilisations utilisé en autonome, ces notions de comptes interdits et privilégiés n'existent pas.Enfin, il faudra associer à un journal un ou plusieurs types de pièce en indiquant un type de pièce privilégié. Ce dernier sera proposé automatiquement en saisie suite au choix du journal.Dans Sage 1000 FRP Immobilisations utilisé en autonome, seul le type de pièce privilégié est à renseigner sur le journal.

Code du compte général

Cette zone vous permet d'indiquer le code unique du compte général correspondant au Plan des Comptes utilisé par votre entreprise. Le code saisi doit correspondre à la structure des codes comptes généraux définie dans les paramètres société. Dans le contexte de la comptabilité, si le code saisi appartient à une fourchette de comptes pour laquelle un profil de compte a été défini, ses valeurs seront proposées par défaut.On associe au compte général une devise privilégiée qui sera proposée par défaut lors de la création d'écritures sur ce compte.Dans le contexte de la comptabilité, on peut aussi associer un compte général à un ou plusieurs périmètres groupes. Ainsi, on pourra effectuer des éditions spécifiques par périmètre groupe (exemple : balance générale).Enfin, il est possible de suivre un compte en quantité. Dans ce cas, il faut indiquer dans quelle unité ces quantités seront exprimées.

Description

Il s'agit du libellé de l'écriture.

Débit

Cette information reçoit le montant débit de l'écriture.La comptabilité en partie double nécessite d'inscrire les montants au débit et crédit des comptes concernés pour vérifier l'équilibre général de la comptabilité.

Crédit

Cette information reçoit le montant crédit de l'écriture.La comptabilité en partie double nécessite d'inscrire les montants au débit et crédit des comptes concernés pour vérifier l'équilibre général de la comptabilité.

N° d'écriture

Le numéro d'écriture est l'identifiant unique pour une écriture.

Définition de la répartition périodique

Libellé périodique

Cette zone permet d'ajouter une description ou un libellé.

Règle de répartition

Règle de répartition périodique utilisée pour comptabiliser les écritures de la répartition périodique.

Date de début

La date de début indique le jour où doit commencer le calcul de prorata pour la comptabilisation. Par défaut, elle correspond à la date d'écriture. Si la période de la date d'écriture est fermée, l'application reprend la date début de la première période ouverte. Cette date est modifiable par l'utilisateur.

Date fin de prorata

La date de première période entière ou date de prorata est calculée par le traitement. Elle correspond à la première date début de période inclue entre les dates début et fin de la répartition périodique. Cette date est non modifiable par l'utilisateur. Elle est calculée par le traitement en fonction de la date de début.

Date de fin

La date de fin indique la date à laquelle se termine la période de comptabilisation. Cette date est non modifiable par l'utilisateur. Elle est calculée par le traitement en fonction de la date de début et de la règle de répartition périodique.Cette date est non modifiable par l'utilisateur.

Journal

Journal utilisé pour comptabiliser les écritures de la répartition périodique.

Compte général

Compte général d'attente ou de régularisation dans lequel sera comptabilisé la contrepartie de l'écriture d'extourne et celles des écritures de charges ou produits des répartitions à dates.

Type de lot

Le type de lot peut prendre deux valeurs distinctes - Réel ou Simulation - afin de permettre de distinguer leurs cumuls par comptes, établissement, devise, ou journal.Les lots de type "Simulation" sont des lots permettant de passer des écritures lors des phases de clôtures ou d'inventaire afin d'isoler celles-ci dans les états comptables. Les lots de "Simulation" pourront être transformés en lots de type "Réel" par un traitement.

Date de comptabilisation

Cette date indique la date de comptabilisation de la répartition périodique.



Détail de la page : Répartitions

Présentation


Champs

Répartitions

Détail de la grille

Date d'écriture

La date prévue indique la date de comptabilisation des pièces de répartitions à date. Cette date est fixée sur les dates fin de périodes inclues entre les dates début et fin de la répartition périodique.

Libellé écriture

Cette zone permet d'ajouter une description ou un libellé.

Montant signé

Le montant d'une répartition à date est calculée en fonction du montant d'une période entière. La première période est éventuellement ajustée prorata temporis et la dernière période est calculée en solde en fonction du montant de l'écriture d'origine et du montant global déjà réparti.

Comptabilisée

Cet attribut indique si la répartition à date est comptabilisée ou non.

Numéro de pièce

Le numéro de piéce est attribué automatiquement par le système en fonction du compteur rattaché au journal saisi sur la pièce.Il est possible de paramétrer un contrôle des doublons de numéros de pièce par journal dans les paramètres comptables, onglet Options.

N° de la pièce d'extourne

Le numéro de piéce est attribué automatiquement par le système en fonction du compteur rattaché au journal saisi sur la pièce.Il est possible de paramétrer un contrôle des doublons de numéros de pièce par journal dans les paramètres comptables, onglet Options.

Comptabilisation commencée

Cet attribut indique qu'au moins une répartition à date est comptabilisée et par voie de conséquence, que la répartition périodique n'est plus modifiable ou supprimable.



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Présentation


Champs

Messages