Ventilation analytique

Contexte d'utilisation

Une écriture comptable constitue l'information de base de la comptabilité. Elle constate les opérations monétaires sur les comptes, et ses montants sont notés au débit ou au crédit. Elle est obligatoirement rattachée à une pièce.
Une écriture est caractérisée par un compte général et éventuellement un rôle tiers si le compte général est de type collectif.

Composition de la fenêtre

Détail de l'onglet : Pièces analytiques Détail de la grille Axe analytique Code de l'axe analytique V 100% La ventilation à 100 % des natures non supplétives (natures de flux ayant des comptes de comptabilité générale rattachés) a 2 incidences : 1- Dans le cas d'une ventiliation d'une écriture de comptabilité générale, elle implique que la validation des écritures analytiques de la pièce ne peut être effective que si la sommation de ses écritures est égale au montant de l'écriture de comptabilité générale. 2- Dans le cas d'une écriture analytique pure portant sur une nature non supplétive, elle oblige que la pièce analytique soit équilibrée en débit-crédit (déversé-reçu) c'est-à-dire que le solde pièce soit nul. Cette restriction permet que le solde de la nature de flux soit le reflet de la comptabilité générale. En effet, seules les natures supplétives peuvent enregistrer des écarts de valorisation par rapport à la comptabilité générale. Attention : Un axe qui n'est pas ventilable à 100% dès l'origine ne peut plus le devenir. Nature de flux Nature de flux attachée à la pièce. Nature de pièce Il existe trois natures de pièce : - Exploitation : seule cette nature peut être affectée aux pièces saisies dans un lot de catégorie Exploitation. - Nationale : il s'agit de la nature par défaut des pièces saisies dans un lot de catégorie Retraitement. - IAS / IFRS : cette nature peut être affectée par l'utilisateur à une pièce saisie dans un lots de catégorie Retraitement. La nature Exploitation est interdite sur un lot de catégorie Retraitement. De plus la nature n'est pas modifiable, si la pièce a des écritures. Devise Cette information représente la devise de saisie de la pièce analytique. Libellé Cette zone permet d'ajouter une description ou un libellé. Modèle ventilation Modèle de ventilation utilisé sur la pièce (cas d'une pièce analytique issue d'une ventilation de la comptabilité générale). N° de pièce Numéro de la pièce analytique.

Détail de l'onglet : Ecriture de comptabilité générale N° d'écriture Le numéro d'écriture est l'identifiant unique pour une écriture. N° de pièce Le numéro de piéce est attribué automatiquement par le système en fonction du compteur rattaché aujournal saisi sur la pièce. Il est possible de paramétrer un contrôle des doublons de numéros de pièce par journal dans les paramètres comptables, onglet Options. Lot Le numéro de lot est l'identifiant unique d'un lot, ce numéro est attribué par le système. C'est le même compteur pour les lots en brouillard et en simulation. Type de lot Le type de lot peut prendre deux valeurs distinctes - Réel ou Simulation - afin de permettre de distinguer leurs cumuls par comptes, établissement, devise, ou journal. Les lots de type "Simulation" sont des lots permettant de passer des écritures lors des phases de clôture ou d'inventaire afin d'isoler celles-ci dans les états comptables. Les lots de "Simulation" pourront être transformés en lots de type "Réel" par un traitement. Date La date de l'écriture est commune à toutes les écritures d'une même pièce. Par défaut, la date d'écriture est la même que la date de la pièce, mais elle est modifiable par l'utilisateur. Un contrôle est effectué pour vérifier que la date d'écriture appartient à la même période que la date de la pièce. Journal Le code journal permet d'identifier un journal comptable. Le journal doit être rattaché à un compteur de pièce. Ceci permettra d'incrémenter le numéro de pièce à chaque saisie d'une nouvelle pièce sur le journal considéré. On peut également indiquer un compte de contrepartie. Il peut s'agir d'un compte général collectif (client ou fournisseur pour les journaux de nature Vente ou Achat par exemple) ou non collectif (banque pour les journaux de nature Trésorerie). Ce compte général de contrepartie sera proposé par défaut en saisie sur ce journal et pourra être modifié. Si vous ne renseignez pas de compte de contrepartie, il faudra solder manuellement les pièces saisies. Sage 1000 FRP Immobilisations utilisé en autonome, cette notion de compte de contrepartie n'existe pas. Il est possible de rattacher à un journal des fourchettes de comptes interdits. Ces comptes ne pourront pas être sélectionnés en saisie d'écritures comptables.la même façon, il est possible de définir des fourchettes de comptes privilégiés.Il s'agit des comptes qui seront le plus utilisés sur le journal considéré.dans les paramètres comptables, la case "Présentation des comptes privilégiés uniquement en saisie d'écritures" est cochée, l'application présentera par défaut dans tous les écrans de saisie les comptes privilégiés par journal.il est toujours possible de visualiser tous les comptes : par un clic droit sur la zone compte dans chacun des écrans de saisie, il suffit de décocher la fonction "Comptes priivilégiés par journal". Dans Sage 1000 FRP Immobilisations utilisé en autonome, ces notions de comptes interdits et privilégiés n'existent pas. Enfin, il faudra associer à un journal un ou plusieurs types de pièce en indiquant un type de pièce privilégié. Ce dernier sera proposé automatiquement en saisie suite au choix du journal. Dans Sage 1000 FRP Immobilisations utilisé en autonome, seul le type de pièce privilégié est à renseigner sur le journal. Compte Cette zone vous permet d'indiquer le code unique du compte général correspondant au Plan des Comptes utilisé par votre entreprise. Le code saisi doit correspondre à la structure des codes comptes généraux définie dans les paramètres société. Dans le contexte de la comptabilité, si le code saisi appartient à une fourchette de comptes pour laquelle un profil de compte a été défini, ses valeurs seront proposées par défaut. On associe au compte général une devise privilégiée qui sera proposée par défaut lors de la création d'écritures sur ce compte. Dans le contexte de la comptabilité, on peut aussi associer un compte général à un ou plusieurs périmètres groupes. Ainsi, on pourra effectuer des éditions spécifiques par périmètre groupe (exemple : balance générale). Enfin, il est possible de suivre un compte en quantité. Dans ce cas, il faut indiquer dans quelle unité ces quantités seront exprimées. Libellé Il s'agit du libellé de l'écriture. Débit TR Cette information reçoit le montant débit de l'écriture. La comptabilité en partie double nécessite d'inscrire les montants au débit et crédit des comptes concernés pour vérifier l'équilibre général de la comptabilité. Crédit TR Cette information reçoit le montant crédit de l'écriture. La comptabilité en partie double nécessite d'inscrire les montants au débit et crédit des comptes concernés pour vérifier l'équilibre général de la comptabilité. Quantité Une quantité peut être saisie au niveau de l'écriture de comptabilité générale à titre optionnel. Lorsqu'elle est renseignée, elle nécessite obligatoirement l'indication d'une unité. Cette quantité peut servir à renseigner une valeur non monétaire caractéristique d'un suivi particulier (unités téléphoniques, litres de carburant etc.) Du fait de son caractère optionnel en comptabilité générale, cette quantité n'est pas rattachée au compte général. Elle est indépendante de la comptabilité analytique. Etab. Le code permet d'identifier de manière unique un établissement. Cette fonction permet de gérer les établissements multiples. On a la possibilité de définir par établissement des comptes bancaires et des contacts (personnes physiques). Ecritures analytiques Détail de la grille Date Date de l'écriture analytique. Pour la ventilation analytique, cette date est proposée par défaut égale à l'écriture Section analytique Destination analytique sur laquelle porte l'écriture. Une destination analytique est un regroupement d'une section et d'une nature de flux. Sens Sens débit ou crédit de l'écriture analytique. % Cette zone mentionne le pourcentage de l'écriture par rapport au montant de la pièce analytique. Montant TR Montant de l'écriture analytique. Quantité Quantité de l'écriture analytique. En ventilation analytique d'une écriture de comptabilité générale, la quantité est proposée par défaut égale à la division du montant de l'écriture analytique par le prix unitaire réel de la destination analytique (prix unitaire réel de la période de l'écriture analytique). Ceci dans le but de conserver une stabilité du prix unitaire réel de la destination sur la période considérée. Prix unitaire TR Le prix unitaire en de vise est égal au montant de l'écriture en devise divisé par la quantité. Prix unitaire TC Le prix unitaire en devise de tenue est égal au montant de l'écriture en devise de tenue divisé par la quantité. Libellé Il s'agit du libellé de l'écriture. Montant standard hist. Le montant standard historique est le produit de la quantité par le prix standard de la destination analytique de l'écriture au moment de la passation de celle-ci. Sens de déversement Sens déversé ou reçu de l'écriture analytique. Le sens est proposé par défaut selon le sens débit ou crédit indiqué au niveau de l'écriture et selon le sens déversement du débit indiqué au niveau de la nature de flux. Une écriture analytique dont le sens est débit verra son sens déversement positionné à reçu lorsque sa nature possède un sens déversement du débit égal à reçu (cas d'une charge). Une écriture analytique dont le sens est crédit verra son sens déversement positionné à déversé lorsque sa nature possède un sens déversement du débit égal à reçu (cas d'une charge). Une écriture analytique dont le sens est crédit verra son sens déversement positionné à reçu lorsque sa nature possède un sens déversement du débit égal à déversé (cas d'un produit). Une écriture analytique dont le sens est débit verra son sens déversement positionné à déversé lorsque sa nature possède un sens déversement du débit égal à déversé (cas d'un produit). Poste Budgétaire Identifie le poste de façon unique. Cumuls de la pièce sélectionnée Montant à ventiler signé Montant signé de contrôle de la pièce analytique. Lorsque l'axe analytique est ventilable à 100%, ce montant est égal au montant de l'écriture de comptabilité générale. Lorsque l'axe analytique n'autorise pas le déséquilibre des écritures analytiques pures, ce montant est égal à zéro. Montant ventilé signé Sommation des montants des écritures analytiques de la pièce. Le montant est signé. Ecart Cet attribut correspond à l'écart en montant entre le montant à ventiler et le montant ventilé. Prix unitaire Cette information reprend le prix unitaire moyen de la pièce analytique c'est-à-dire son montant en devise de tenue de compte divisé par sa quantité. Prix unitaire en devise Cette information reprend le prix unitaire moyen en devise de la pièce analytique c'est-à-dire son montant en devise de transaction divisé par sa quantité. Devise de tenue La devise de tenue de compte est la devise dans laquelle sont convertis les montants de transaction des écritures pour assurer un suivi au niveau du compte. devise Cette information représente la devise de saisie de la pièce analytique. Quantité écriture CG Une quantité peut être saisie au niveau de l'écriture de comptabilité générale à titre optionnel. Lorsqu'elle est renseignée, elle nécessite obligatoirement l'indication d'une unité. Cette quantité peut servir à renseigner une valeur non monétaire caractéristique d'un suivi particulier (unités téléphoniques, litres de carburant etc.) Du fait de son caractère optionnel en comptabilité générale, cette quantité n'est pas rattachée au compte général. Elle est indépendante de la comptabilité analytique. Cette zone indique le symbole de l'unité de mesure (KG, KM, HMO, ...) Quantité ventilée Sommation des quantités des écritures analytiques de la pièce. Les quantités concernent la même unité : celle de la nature de flux rattachée à la pièce analytique. Cette zone indique le symbole de l'unité de mesure (KG, KM, HMO, ...) Ecart de quantité Cet attribut correspond à l'écart en quantité entre le montant à ventiler et le montant ventilé.

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