Edition de la balance générale

Contexte d'utilisation

La balance générale est un instrument de contrôle qui permet de s'assurer que les écritures comptables ont été enregistrées en application du principe de la partie double.
Elle permet aussi d'obtenir les montants cumulés de chaque compte à une date donnée et d'établir le bilan et le compte de résultat.
La fenêtre de « Lancement de l'édition de la balance générale » permet de sélectionner la fourchette des comptes, des établissements, la période de référence et le périmètre groupe.
Un tri peut être demandé par :

• Type de compte,
  
• Classe comptable
  
• Plan de comptes structuré
  
• Groupe de comptes
  

Il est possible d'éditer la Balance avec les écritures de simulation, les comptes mouvementés et/ou en effectuant une totalisation par établissement.
De plus, si la gestion de l'IAS / IFRS a été activée dans les paramètres comptables, vous devez choisir entre l'impression des cumuls Nationaux (écritures d'exploitation et écritures de retraitement nationales) ou des cumuls IAS / IFRS (écritures d'exploitation et écritures de retraitement IAS / IFRS).

Par compte, groupe,type de compteet / ou plan de comptes structuré,sont imprimés :

• le numéro du compte,
  
• le descriptif du compte,
  
• le débit et le crédit de la période précédente,
  
• le débit et le crédit de la période en cours,
  
• le solde.
  

L'option Edition du détail des comptes est disponible uniquement pour les tris par Plan de comptes structuré et par Groupe de comptes. Lorsque l'option est cochée, l'édition présente le détail des cumuls des comptes composant chaque niveau.

Composition de la fenêtre Sélection Tri par La balance générale peut être classée de trois façons différentes : Groupe de compte : Les comptes seront présentés en fonction d'un plan groupe définit par l'utilisateur dans la fonction Paramètres/Comptabilité Générale/Plans Groupe. Classe comptable : Les comptes seront présentés triés par les classes comptables auxquelles ils sont associés. Type de compte : Les comptes seront présentés par type de compte Bilan, Gestion, Autre. Groupe de comptes, de Sélectionner pour le Plan groupe considéré, la nature de groupe de comptes inférieure de la tranche souhaitée. Cette zone n'est accessible que lorsque la balance générale est triée par Groupe de comptes. à Sélectionner pour le Plan groupe considéré, la nature de groupe de comptes supérieure de la tranche souhaitée. Cette zone n'est accessible que lorsque la balance générale est triée par Groupe de comptes. Niveau de rupture Lorsque la balance générale est triée par classe comptable, il est nécessaire d'indiquer quel est le niveau de rupture souhaité sur les classes comptables. Cette zone n'est accessible que lorsque la balance générale est triée par classe comptable. Compte, de Indiquer le compte inférieur de la tranche de comptes souhaitée. à Indiquer le compte supérieur de la tranche de comptes souhaitée. Etablissement, de Indiquer l'établissement inférieur de la tranche d'établissements souhaitée. à Indiquer l'établissement supérieur de la tranche d'établissements souhaitée. Date, du Indiquer la date inférieure de la tranche de dates souhaitée. au Indiquer la date supérieure de la tranche de dates souhaitée. Périmètre groupe Sélectionner un périmètre groupe pour ne présenter que les comptes associés à ce périmètre. Ce paramètre n'est pas obligatoire. Si aucun périmètre n'est sélectionné, tous les comptes seront présentés. Avec les écritures de simulation Cocher cette case permet d'inclure les écritures de simulation dans la balance générale. Totalisation par établissement Cocher cette case permet de réaliser, pour chaque compte, une totalisation par établissement. Uniquement les comptes mouvementés Cocher cette case permet de présenter uniquement les comptes mouvementés sur l'exercice considéré. Edition en paysage Deux modes d'éditions sont proposés, format en portrait ou en paysage. Approche Sélectionner l'approche de l'édition souhaitée, Nationale ou IAS/IFRS. L'approche Nationale présente les informations des écritures d'exploitation et des écritures de retraitement Nationale. L'approche IAS/IFRS présente les informations des écritures d'exploitation et des écritures de retraitement IAS/IFRS. Ce paramètre est accessible lorsque la gestion des IAS/IFRS a été activée dans les paramètres comptables.

(c) Sage France 2013 (6.5.1.0 - 20131202T00)