Rubriques de natures / sections

Contexte d'utilisation

Les rubriques de natures par sections permettent de regrouper des montants ou des quantités enregistrées sur les "couples" natures de flux/sections.
Voir     Les rubriques sont mises en page au sein d'un formulaire enregistré par la fonction Fichier / Outils / Formulaires .
Identification de la rubrique
Une rubrique est caractérisée par :

• un code unique et un libellé permettant de l'identifier,
  
• un type de rubrique précisant la nature de son cumul :
  
• une rubrique en montant reprend les montants enregistrés sur les "couples" natures de flux/sections
  
• ou une rubrique en quantité, qui reprend les quantités correspondantes ; dans ce dernier cas, l'indication de l'unité utilisée pour l'écriture analytique est obligatoire,
  
• un type d'écriture précisant la source de l'écriture analytique :
  
• ventilations analytiques, issue des mouvements enregistrés sur les comptes généraux ventilables,
  
• écritures analytiques pures correspondant aux OD analytiques et aux écritures analytiques issues des déversements analytiques
  
• toutes les écritures quelle que soit leur source,
  
• un axe analytique,
  
• une famille de rattachement.
  

Voir     Les familles de rubriques sont créées par la fonction Paramètres / Rubriques/ Famille de rubrique.

Si vous gérez les budgets, vous avez la possibilité d'associer des rubriques de natures sections aux postes budgétaires afin de suivre le réalisé sur chacun des postes budgétaires. Dans ce cas, la caseAssocié à un poste budgétaire sera cochée, ce qui indique que la rubrique a été rattachée à un poste budgétaire. Lors de la saisie d'une écriture analytique puresur un des couples nature section de la fourchette de natures sectionsd'une rubrique associée à un poste budgétaire, ce poste sera automatiquement reporté sur l'écriture analytique. Le cumul réalisé du poste sera mis à jour pour la période correspondant à l'écriture.

Sélection des montants
Les montants ou quantités à regrouper dans la rubrique sont sélectionnés dans la partie basse de la fenêtre. Vous indiquez :

• le type de montant à cumuler dans la rubrique :
  
• les montant débités ou crédités au niveau de chaque "couple" nature/section,
  
• les soldes débiteurs ou créditeurs de chaque "couple" nature/section,
  
• les soldes des "couples" nature/section, débiteurs ou créditeurs, ou indifféremment débiteurs et créditeurs,
  
• les mouvements reçus ou déversés au niveau de chaque "couple" nature de flux/section,
  
• les soldes reçus ou déversés au niveau de chaque "couple" nature de flux/section.
  
• les destinations analytiques à intégrer à la rubrique (zone sens montant débit) : reçu (charge) ou déversé (produit) ; le sens montant débit présente par ailleurs un intérêt pour interpréter le montant (ou la quantité) à évaluer :
  
• en fonction du type d'écriture sélectionné : ventilations analytiques, écritures analytiques pures, toutes écritures
  
• et en fonction du signe d'affichage du montant ou de la quantité : les montants (ou quantités) de sens débit sont affichés en positif, les montants (ou quantités) de sens crédit sont affichés en négatif.
  

Rappelons que, au niveau des cumuls, les écritures de ventilations analytiques sont suivies en débit/crédit et les écritures analytiques pures sont suivies en déversé/reçu (cf. le menu Analytique / Destinations analytiques / Bouton Détail de la période / Onglets Réel et Réel + Simulation).

Le tableau suivant récapitule des combinaisons possibles :

Montant ou Quantité à évaluer	Type d'écriture sélectionné	Cumul repris dans la rubrique
Mouvement débit	Ecritures analytiques pures	L'application sélectionne le cumul à prendre en compte selon le sens montant débit de la nature de flux : - si le sens montant débit est reçu, le cumul reçu est pris car il correspond au débit. - si le sens montant débit est déversé, le cumul déversé est pris. Seules les destinations dont la nature de flux est égale au sens montant débit choisi sont prises en compte
	Ventilations analytiques	Le programme reprend le cumul débit sans tenir compte du sens montant débit de la nature de flux : toutes les destinations sont prises en compte
	Toutes écritures	Le programme ne sélectionne que les destinations ayant la nature de flux égale au sens montant débit choisi
Mouvement crédit	Ecritures analytiques pures	L'application sélectionne le cumul à prendre en compte selon le sens montant débit de la nature de flux : - si le sens montant débit est reçu, le cumul déversé est pris car il correspond au crédit. - si le sens montant débit est déversé, le cumul reçu est pris. Seules les destinations dont la nature de flux est égale au sens montant débit choisi sont prises en compte.
	Ventilations analytiques	Le programme reprend le cumul crédit sans tenir compte du sens montant débit de la nature de flux : toutes les destinations sont prises en compte
	Toutes écritures	Le programme ne sélectionne que les destinations ayant la nature de flux égale au sens montant débit choisi
Mouvement reçu	Ventilations analytiques	L'application sélectionne le cumul à prendre en compte selon le sens montant débit de la nature de flux : - si le sens montant débit est reçu, le cumul débit est pris car il correspond au reçu. - si le sens montant débit est déversé, le cumul crédit est pris. Seules les destinations dont la nature de flux est égale au sens montant débit choisi sont prises en compte.
	Ecritures analytiques pures	Le programme reprend le cumul reçu sans tenir compte du sens de la nature de flux : toutes les destinations sont prises en compte.
	Toutes écritures	Le programme ne sélectionne que les destinations ayant la nature de flux égale au sens montant débit choisi
Mouvement déversé	Ventilations analytiques	L'application sélectionne le cumul à prendre en compte selon le sens montant débit de la nature de flux : - si le sens montant débit est reçu, le cumul débit est pris car il correspond au reçu. - si le sens montant débit est déversé, le cumul crédit est pris. Seules les destinations dont la nature de flux est égale au sens montant débit choisi sont prises en compte.
	Ecritures analytiques pures	Le programme reprend le cumul déversé sans tenir compte du sens de la nature de flux : toutes les destinations sont prises en compte.
	Toutes écritures	Le programme ne sélectionne que les destinations ayant la nature de flux égale au sens montant débit choisi

Sélection des natures de flux
Vous sélectionnez, dans la colonne "Masque nature", la nature de flux à intégrer à la rubrique. Vous pouvez saisir le code d'une nature de flux ou sélectionner plusieurs natures à l'aide du caractère % .
Par exemple, saisissez :
A%     pour sélectionner toutes les natures de flux commençant par A.

Sélection des sections
Cliquez sur le bouton création pour saisir le masque de sélection des sections et centres analytiques à intégrer à la rubrique.
Vous pouvez saisir le code d'une section analytique ou sélectionner plusieurs sections à l'aide du caractère % .
Par exemple, saisissez :
A%     pour sélectionner toutes les sections analytiques commençant par A.
%0     pour sélectionner toutes les sections analytiques se terminant par 0 (zéro).
%-%-TOTO-%     pour sélectionner les sections qui ont le centre TOTO dans le 3èmeplan analytique.

Composition de la fenêtre Code Lorsque vous créez une rubrique de comptes / sections vous devez renseigner un code pour cette rubrique. Il s'agit de l'identifiant unique de la rubrique. Libellé La description permet de mentionner un libellé explicite. Type de rubrique Il est possible de créer deux types de rubrique de comptes / sections : - des rubriques en montant : ces rubriques portent sur les montants imputés sur les couples comptes / sections - des rubriques en quantité : ces rubriques portent sur les quantités imputées sur les couples comptes / sections. Dans ce cas, il est obligatoire de renseigner une quantité. Unité Dans le cas d'une rubrique de type quantité, il est obligatoire de renseigner une unité. Type d'écriture Dans une rubrique natures / sections, vous pouvez choisir de travailler sur : - les ventilations analytiques : il s'agit des écritures analytiques issues de la comptabilité générale - les écritures analytiques pures : il s'agit des OD analytiques et des écritures analytiques issues des déversements analytiques - toutes les écritures : il s'agit de toutes les écritures analytiques Axe analytique Pour une rubrique natures / sections, il est obligatoire d'indiquer un axe analytique. Famille de rubrique Une rubrique doit être rattachée à une famille de rubriques. Associée à un poste budgétaire Si cette case est cochée, cela signifie que la rubrique est associée à un poste budgétaire. Détail de la grille Montant/Qté à évaluer Indiquez le montant (ou la quantité) à évaluer pour la rubrique : - Mouvement débit : permet de considérer les montants débités au niveau de chaque couple natures / sections de la tranche. - Mouvement crédit : permet de considérer les montants crédités au niveau de chaque couple natures / sections de la tranche. - Solde débit : permet de considérer uniquement les soldes débiteurs pour les couples natures / sections compris dans la tranche. Cumul (Mouvement débit - Mouvement crédit). Ne sont retenues que les destinations ayant un solde positif. - Solde crédit : permet de considérer uniquement les soldes créditeurs pour les couples natures / sections compris dans la tranche. Cumul (Mouvement débit - Mouvement crédit). Ne sont retenues que les destinations ayant un solde négatif. - Indifférent : permet de considérer les soldes de chacun des couples natures / sections de la tranche que le solde soit débiteur ou créditeur. Cumul (Mouvement débit - Mouvement crédit). - Montant reçu : permet de considérer les montants reçus au niveau de chaque couple compte / section de la tranche. - Montant déversé : permet de considérer les montants déversés au niveau de chaque couple compte / section de la tranche. - Solde reçu : permet de considérer uniquement les soldes reçus pour les couples comptes sections compris dans la tranche. Cumul (Mouvement reçu - Mouvement déversé). Ne sont retenues que les destinations ayant un solde positif. - Solde déversé : permet de considérer uniquement les soldes déversés pour les couples comptes sections compris dans la tranche. Cumul (Mouvement reçu - Mouvement déversé). Ne sont retenues que les destinations ayant un solde négatif. Sens montant débit Cet attribut permet la sélection des seules destinations analytiques dont la nature de flux est égal au sens montant débit sélectionné. Il présente par ailleurs un intérêt pour interpréter le montant/Qté à évaluer fonction du type d'écriture sélectionné (Ventilations analytiques, Ecritures analytiques pures,Toutes écritures) et le signe d'affichage du montant ou de la quantité : les montants/Quantités de sens débit sont affichés en positif, les montants/Quantités de sens crédit sont affichés en négatif. Rappel : Au niveau des cumuls, les écritures de ventilation analytiques sont suivies en débit/crédit et les écritures analytiques pures sont suivies en déversé/reçu (cf. Menu Analytique/Destinations analytiques/Bouton Détail de la période/Onglets Réel et Réel + Simulation) Lorsque le montant/qté à évaluer sélectionné est "Mouvement débit" et que le type d'écriture est "Ecritures analytiques pures", l'application sélectionne le cumul à prendre en compte selon le sens montant débit de la nature de flux : - si le sens montant débit est reçu, le cumul reçu est pris car il correspond au débit. - si le sens montant débit est déversé, le cumul déversé est pris. Seules les destinations dont la nature de flux est égale au sens montant débit choisi sont prises en compte. Le type d'écriture "Ventilations analytiques" reprend le cumul débit sans tenir compte du sens montant débit de la nature de flux : toutes les destinations sont prises en compte. Le type d'écriture "Toutes écritures" additionne les 2 types d'écritures précédents en ne sélectionnant que les destinations ayant la nature de flux égale au sens montant débit choisi. Lorsque le montant/qté à évaluer sélectionné est "Mouvement crédit" et que le type d'écritures est "Ecritures analytiques pures", l'application sélectionne le cumul à prendre en compte selon le sens montant débit de la nature de flux : - si le sens montant débit est reçu, le cumul déversé est pris car il correspond au crédit. - si le sens montant débit est déversé, le cumul reçu est pris. Seules les destinations dont la nature de flux est égale au sens montant débit choisi sont prises en compte. Le type d'écritures "Ventilations analytiques" reprend le cumul crédit sans tenir compte du sens montant débit de la nature de flux : toutes les destiantions sont prises en compte. Le type d'écriture "Toutes écritures" additionne les 2 types d'écritures précédents en ne sélectionnant que les destinations ayant la nature de flux égale au sens montant débit choisi. Lorsque le montant/qté à évaluer sélectionné est "Mouvement reçu" et que le type d'écritures est "Ventilations analytiques", l'application sélectionne le cumul à prendre en compte selon le sens montant débit de la nature de flux : - si le sens montant débit est reçu, le cumul débit est pris car il correspond au reçu. - si le sens montant débit est déversé, le cumul crédit est pris. Seules les destinations dont la nature de flux est égale au sens montant débit choisi sont prises en compte. Le type d'écritures "Ecritures analytiques pures" reprend le cumul reçu sans tenir compte du sens de la nature de flux : toutes les destinations sont prises en compte. Le type d'écriture "Toutes écritures" additionne les 2 types d'écritures précédents en ne sélectionnant que les destinations ayant la nature de flux égale au sens montant débit choisi. Lorsque le montant/qté à évaluer sélectionné est "Mouvement déversé" et que le type d'écritures est "Ventilations analytiques", l'application sélectionne le cumul à prendre en compte selon le sens montant débit de la nature de flux : - si le sens montant débit est reçu, le cumul crédit est pris car il correspond au déversé. - si le sens montant débit est déversé, le cumul débit est pris. Seules les destinations dont la nature de flux est égale au sens montant débit choisi sont prises en compte. Le type d'écritures "Ecritures analytiques pures" reprend le cumul déversé sans tenir compte du sens de la nature de flux : toutes les destinations sont prises en compte. Le type d'écriture "Toutes écritures" additionne les 2 types d'écritures précédents en ne sélectionnant que les destinations ayant la nature de flux égale au sens montant débit choisi. Masque nature Il s'agit du masque de sélection des natures de flux. Il est possible : - de saisir le code d'une nature de flux spécifique - ou d'utiliser le caractère joker % : exemple => A% permet de faire référence à toutes les natures de flux commencant par A. Type nature Cette zone permet de définir les montants qui seront repris sur la rubrique : - Lorsque le type de nature est bilan, le système prendra en compte toutes les écritures comprises entre la date de début du premier exercice non clôturé et la date de fin de la fourchette d'analyse. - Lorsque le type de nature est gestion ou autre : le système prendra en compte toutes les écritures comprises entre la date de début et la date de fin de la fourchette d'analyse (à l'exception des écritures de clôture). Détail de la grille Masque section Il s'agit du masque de sélection des sections analytiques. Il est possible : - de saisir le code d'une section analytique spécifique - ou d'utiliser le caractère joker % : exemple => A% permet de faire référence à toutes les sections analytiques commencant par A.

Voir également les liens ci-dessous

Edition des rubriques de natures / sections

Duplication des rubriques de la société groupe

(c) Sage France 2009