Plans groupe

Contexte d'utilisation

Cet écran permet de sélectionner et visualiser les plans groupes livrés en standard avec l'application.
Le plan groupe est utile :dans le traitement d'alimentation des cumuls
Il est également utile dans le cas où vous disposez d'une interface avec l'application SCR : il permet d'établir une correspondance entre les indicateurs SCR et les codes de correspondance comptes de l'application et permet également de savoir quels flux de SCR doivent être générés.
Deux plans sont proposés :

• Plan groupe CONSO : à utiliser si l'application SCR correspond à une version de paramétrage CRC ;
  
• Plan groupe CONSO IFRS : à utiliser en priorité si l'application SCR correspond à une version de paramétrage IFRS.
  

Si vous n'avez aucune interface avec l'application SCR, utilisez le plan groupe CONSO.

Lorsqu'un indicateur de la liste est sélectionné, les deux fenêtres à droite de la liste affichent respectivement les comptes généraux et les flux liés à cet indicateur.
Présentation de la grille
Les colonnes Code et Libellé affichent les codes et libellés des indicateurs de flux de SCR.
La colonne Type de code propose trois options : Bilan , Gestion ou Autre et permet de déterminer le calcul du cumul et notamment de déterminer si un cumul à nouveau doit être calculé ou non.

Le cumul à nouveau ne sera calculé que pour les codes de correspondance comptes associés à des codes pour lesquels le type de nature est égal à Bilan.

La colonne Sens montant débit propose deux options : Déversé et Reçu . Le choix de l'option impacte le calcul des flux et permet de savoir si le cumul débit ou le cumul crédit doit être pris en compte pour le calcul des flux d'augmentation (F100) et des flux de diminution (F200).
Exemple
Si le montant débit associé à un indicateur est Reçu , cela signifie que les comptes correspondants augmentent par le débit . Le flux d'augmentation correspond donc à la somme du cumul débit période avant période de la période associée au flux .
La colonne Sens propose trois options : Indifférent , Débiteur et Créditeur . Par défaut l'option Indifférent est sélectionnée. Si l'option est modifiée (par Débiteur ou Créditeur ), la colonne suivante Indicateur sens inverse devient active et permet de renseigner un indicateur différent sur lequel affecter le cumul dans le cas où ce cumul serait de sens contraire à celui indiqué dans la colonne Sens .
Exemple
Dans le cas du plan Groupe CONSO IFRS, L'indicateur A510000 (Disponibilités) doit indiquer la valeur Débiteur dans la colonne Sens et l'indicateur A5190 0 0 doit être sélectionné dans la colonne Indicateur sens inverse , ce qui signifie que si le cumul est débiteur , l'indicateur A5100 0 0 est impacté et lorsque le cumul est créditeur , c'est alors l'indicateur A5190 0 0 qui est impacté.

Composition de la fenêtre Plan Groupe Cette zone permet de renseigner un code unique permettant de désigner la dimension. La dimension détermine l'horizon de travail et le type de périodes que l'on souhaite utiliser (plusieurs types sont proposés : jour, semaine, mois, année). Description Cette zone permet d'ajouter une description ou un libellé. Détail de la grille Code Le code identifie de manière unique un groupe de comptes. Libellé La description permet de mentionner un libellé explicite. Type de code Le type de nature sert à déterminer le traitement qui sera effectué lors de la clôture analytique. Il peut être de 3 sortes : -Bilan : permet de générer un report à nouveau sur l'exercice N+1 -Gestion : permet de générer le calcul d'un résultat analytique sur l'exercice clôturé -Autre : permet de ne générer aucune écriture de clôture ou d'a-nouveau. Il s'agit de la valeur proposée par défaut lors de la création d'une nouvelle nature. Le choix de l'une ou l'autre de ces valeurs n'est pas irréversible. En effet, le type d'une nature reste toujours modifiable même si une clôture analytique a déjà été effectuée. Sens mt débit Le sens de déversement privilégié "Reçu" ou "Déversé" se renseigne au niveau de la nature de flux pour un montant débit. Dans la comptabilité française, on paramétrera : - pour une charge : "Reçu" (Augmentation au débit) - pour un produit : "Déversé" (Diminution au débit) Indicateur sens inverse Indicateur créditeur Détail de la grille Borne inférieure Saisissez la borne inférieure de la fourchette de comptes. Un contrôle de cohérence est effectué pour que celle-ci soit bien inférieure ou égale à la borne supérieure. Borne supérieure Saisissez la borne supérieure de la fourchette de comptes. Un contrôle de cohérence est effectué pour que celle-ci soit bien supérieure ou égale à la borne inférieure. Détail de la grille Code Il s'agit du code du flux. Ce code est obligatoire et unique. Libellé La description permet de mentionner un libellé explicite.

Voir également les liens ci-dessous

Edition des comptes exclus d'un plan groupe

Edition des plans groupe comptabilité

Edition du détail des groupes de comptes par compte

Détail d'une position groupe

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